保監(jiān)發(fā)〔2005〕16號《中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)〈保險公司股票資產(chǎn)托管指引（試行）〉的通知》（2021年修訂版全文）

《中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)〈保險公司股票資產(chǎn)托管指引（試行）〉的通知》





保監(jiān)發(fā)〔2005〕16號

依據(jù)2021年12月8日發(fā)布的：銀保監(jiān)發(fā)〔2021〕47號《中國銀保監(jiān)會關(guān)于修改保險資金運(yùn)用領(lǐng)域部分規(guī)范性文件的通知》修訂。

各保險公司、保險資產(chǎn)管理公司，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、外資銀行、各銀監(jiān)局：

為落實(shí)《保險機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》，規(guī)范保險公司股票資產(chǎn)托管行為，防范股票投資風(fēng)險，中國保險監(jiān)督管理委員會和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會共同制訂《保險公司股票資產(chǎn)托管指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

特此通知





 

中國保監(jiān)會

2004年11月8日
 

保險公司股票資產(chǎn)托管指引（試行）





第一章 總 則

第一條 為了指導(dǎo)保險公司規(guī)范、健康、有序地進(jìn)行股票資產(chǎn)托管，根據(jù)《中華人民共和國保險法》、《保險機(jī)構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法》等規(guī)定，制定本指引。

第二條 保險公司股票資產(chǎn)托管是指保險公司根據(jù)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）的有關(guān)規(guī)定，與商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂托管協(xié)議，委托其保管股票資產(chǎn)、負(fù)責(zé)清算交割、資產(chǎn)估值、投資監(jiān)督等事務(wù)的行為。

第三條 中華人民共和國境內(nèi)登記注冊的保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、商業(yè)銀行以及其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)辦理保險公司股票資產(chǎn)托管，應(yīng)當(dāng)遵守本指引。

中國保監(jiān)會根據(jù)《中華人民共和國保險法》，對保險資金運(yùn)用進(jìn)行監(jiān)督管理。

 

第二章 托管人條件

第四條 保險公司股票資產(chǎn)托管人（以下簡稱托管人）是指符合本指引托管人條件、根據(jù)托管協(xié)議履行托管職責(zé)的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

第五條 托管人應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度;

（二）設(shè)有專門的托管部門；

（三）具有一定數(shù)量從事托管業(yè)務(wù)的專職人員；

（四）具有承辦托管業(yè)務(wù)的專門信息系統(tǒng)和安全高效的清算、交割系統(tǒng)；

（五）具備法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會規(guī)定的托管保險公司股票資產(chǎn)的投資監(jiān)督和績效評估能力；

（六）具有符合有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與保險公司股票資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（七）近三年托管業(yè)務(wù)沒有重大違法違規(guī)行為，沒有受到有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰；

（八）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

商業(yè)銀行擔(dān)任托管人的實(shí)收資本不低于80億元人民幣，并具有3年以上托管經(jīng)驗(yàn)，外國銀行分行的實(shí)收資本按其總行計算。

商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，按照規(guī)定需要相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或者需要向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理。

第六條 托管人應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）安全保管保險公司的股票資產(chǎn)；

（二）根據(jù)保險公司的委托代理開立專用存款賬戶和證券賬戶；

（三）根據(jù)保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的投資指令，及時辦理托管股票資產(chǎn)的清算交割；

（四）監(jiān)督保險公司、保險資產(chǎn)管理公司的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為或者違反有關(guān)協(xié)議約定的問題，應(yīng)當(dāng)及時向保險公司、保險資產(chǎn)管理公司和中國保監(jiān)會報告；

（五）負(fù)責(zé)保險公司托管股票資產(chǎn)的估值；

（六）根據(jù)托管協(xié)議約定，向保險公司、保險資產(chǎn)管理公司出具股票資產(chǎn)托管報告；

（七）定期不定期按規(guī)定向中國保監(jiān)會報送保險公司股票資產(chǎn)投資績效和風(fēng)險評估報告，以及股票資產(chǎn)的托管數(shù)據(jù)，確保提供數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確，評估報告沒有虛假記載、重大遺漏或者誤導(dǎo)性陳述。

（八）完整保存股票資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；有關(guān)托管股票資產(chǎn)的憑證、交易記錄、合同等重要資料應(yīng)當(dāng)保存15年以上；

（九）國家規(guī)定和托管協(xié)議約定的其他職責(zé)。

第七條 商業(yè)銀行或其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任托管人，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提供符合第五條規(guī)定條件的證明材料和履行第六條第（四）、（七）項(xiàng)規(guī)定職責(zé)的承諾書。中國保監(jiān)會從資產(chǎn)規(guī)模、公司治理、托管經(jīng)驗(yàn)、內(nèi)部控制和市場地位等方面，對商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事保險公司股票資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)進(jìn)行評估，并出具審核意見書。

 

第三章 托管人選擇

第八條 保險公司應(yīng)當(dāng)選擇符合規(guī)定條件的商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)托管股票資產(chǎn)。

第九條 保險公司選擇托管人，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和標(biāo)準(zhǔn)，對備選股票資產(chǎn)托管人的資本實(shí)力、信用狀況、托管能力、風(fēng)險控制能力和績效評估能力等進(jìn)行綜合評估。

第十條 保險公司選擇托管人，應(yīng)當(dāng)要求商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供下列材料：

（一）金融許可證復(fù)印件；

（二）最近3年經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報表；

（三）有關(guān)托管業(yè)務(wù)的組織架構(gòu)、管理制度和人員配置情況；

（四）保管保險公司股票資產(chǎn)信息系統(tǒng)和安全設(shè)施的說明；

（五）中國保監(jiān)會出具的托管人審核意見書；

（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十一條 商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接或者間接持有保險公司股份超過10％，不得擔(dān)任該保險公司股票資產(chǎn)托管人。

保險公司直接或者間接持有商業(yè)銀行或者其他專業(yè)金融機(jī)構(gòu)股份超過10％，不得選擇該機(jī)構(gòu)托管其股票資產(chǎn)。


 

第四章 托管協(xié)議

第十二條 保險公司進(jìn)行股票資產(chǎn)托管，應(yīng)當(dāng)與托管人簽訂協(xié)議。托管協(xié)議應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：

（一）托管資產(chǎn)范圍；

（二）雙方權(quán)利與義務(wù)；

（三）資金清算、會計處理、資產(chǎn)估值原則與要求；

（四）托管服務(wù)項(xiàng)目，包括辦理專用存款賬戶、開設(shè)并管理證券賬戶、保管資產(chǎn)憑證，負(fù)責(zé)資金清算、會計核算、監(jiān)督投資、管理托管資產(chǎn)檔案、出具托管報告；

（五）雙方授權(quán)人員的指定與變更，包括人員名單、授權(quán)的權(quán)限、期限、預(yù)留的簽字、印鑒、公章或業(yè)務(wù)章等事項(xiàng)；

（六）防范錯誤操作措施；

（七）過失與差錯責(zé)任承擔(dān)；

（八）托管費(fèi)用及計提方法；

（九）托管人變更；

（十）協(xié)議生效、變更和終止；

（十一）禁止行為；

（十二）保密條款；

（十三）違約責(zé)任。

第十三條 托管人從事保險公司股票資產(chǎn)托管，不得有下列行為：

（一）挪用托管的保險公司股票資產(chǎn)；

（二）將托管的保險公司股票資產(chǎn)與托管人的自有資產(chǎn)混合管理；

（三）將托管的保險公司股票資產(chǎn)與其他機(jī)構(gòu)的托管資產(chǎn)混合管理；

（四）將不同保險公司托管的股票資產(chǎn)混合管理；

（五）利用托管的保險公司股票資產(chǎn)及相關(guān)信息為自己或者他人謀利；

（六）國家規(guī)定和托管協(xié)議約定禁止的其他行為。

第十四條 托管人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)通知保險公司并向中國保監(jiān)會報告：

（一）變更法定代表人；

（二）變更控股股東；

（三）實(shí)收資本變化；

（四）涉及重大訴訟或者受到重大處罰；

（五）國家規(guī)定和托管協(xié)議約定需要報告的其他情況。

第十五條 托管人有下列情形之一的，保險公司應(yīng)當(dāng)更換托管人：

（一）違反托管協(xié)議情節(jié)嚴(yán)重的；

（二）被依法取消托管業(yè)務(wù)的；

（三）依法解散、撤銷、破產(chǎn)或者被接管的；

（四）有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者保險公司有充分理由和依據(jù)認(rèn)為托管人不能繼續(xù)履行托管職責(zé)的；

（五）國家規(guī)定和托管協(xié)議約定的其他情形。

第十六條 托管人不得泄漏托管的保險公司股票資產(chǎn)運(yùn)用情況和資料，法律法規(guī)規(guī)定披露的情況除外。

第十七條 托管人違反本指引或者托管協(xié)議約定，造成所托管保險公司股票資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)賠償及承擔(dān)民事責(zé)任，其賠償及民事責(zé)任不因退任而免除。

第十八條 托管人違反托管協(xié)議，利用所托管保險公司股票資產(chǎn)為自己或者他人謀取利益的，所得利益歸于股票資產(chǎn)，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第十九條 保險公司更換托管人，原任托管人應(yīng)當(dāng)妥善保管托管的保險公司股票資產(chǎn)和托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)。

第二十條 托管人依法解散、撤銷、破產(chǎn)或者被接管時，其所托管保險公司股票資產(chǎn)不得列入清算資產(chǎn)范圍。

第二十一條 保險公司與托管人簽訂股票資產(chǎn)托管協(xié)議，應(yīng)當(dāng)包含本章規(guī)定的所有條款。

 

第五章 監(jiān)督管理

第二十二條 中國保監(jiān)會、中國銀監(jiān)會依法對保險股票資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理。

第二十三條 保險公司與托管人簽訂托管協(xié)議、變更或者終止資產(chǎn)托管協(xié)議，應(yīng)當(dāng)自托管協(xié)議簽訂、變更或者終止生效之日起5日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。

第二十四條 托管人應(yīng)當(dāng)每年及在托管協(xié)議終止之前聘請會計師事務(wù)所對其所托管的保險公司股票資產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果報送中國保監(jiān)會。

第二十五條 托管人開展保險公司股票資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)時，不得進(jìn)行不正當(dāng)競爭，不得壟斷市場。

第二十六條 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司違反本指引規(guī)定的，中國保監(jiān)會依據(jù)相關(guān)規(guī)定予以處罰。

托管人違反本指引規(guī)定的，中國保監(jiān)會將對該托管人的業(yè)務(wù)不良記錄進(jìn)行登記；情節(jié)嚴(yán)重的，中國保監(jiān)會商中國銀監(jiān)會停止其保險公司股票資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)。

 

第六章 附 則

第二十七條 保險集團(tuán)公司、保險控股公司、政策性保險公司進(jìn)行股票資產(chǎn)托管，適用本指引。

外國保險公司分公司適用本指引有關(guān)保險公司總公司的規(guī)定。

第二十八條 本指引由中國保監(jiān)會、中國銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第二十九條 本指引自頒布之日起施行。

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://www.per-better.com/doc/125491.html

本文關(guān)鍵詞： 保監(jiān)發(fā), 中國保監(jiān)會, 保險公司, 股票, 資產(chǎn), 托管, 指引, 試行, 通知, 2021年, 修訂版, 全文