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商務(wù)部辦公廳關(guān)于做好境外投資管理工作的通知
商辦合函〔2014〕663號 2014年9月26日
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門，各中央管理的企業(yè)：
為進(jìn)一步做好境外投資管理工作，根據(jù)修訂后的《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）（以下簡稱《辦法》），現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、關(guān)于企業(yè)境外投資備案和核準(zhǔn)的辦理
（一）各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門（以下稱省級商務(wù)主管部門）應(yīng)要求企業(yè)通過境外投資管理系統(tǒng)（以下簡稱系統(tǒng)）填報電子數(shù)據(jù)，打印《境外投資備案表》或《境外投資申請表》（以下簡稱《備案表》或《申請表》），加蓋印章后提交。認(rèn)真核對申請開展境外投資的企業(yè)名稱，確定其與企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照名稱一致。
（二）省級商務(wù)主管部門應(yīng)認(rèn)真審核境外投資事項(xiàng)，確定其是屬于備案還是核準(zhǔn)情形。關(guān)于未建交國家和受聯(lián)合國制裁的國家名單，可指導(dǎo)企業(yè)通過相應(yīng)網(wǎng)址查詢，網(wǎng)址為:cs.mfa.gov.cn/zlbg/bgzl/t1094257.shtml（為建交國家）；www.un.org/Chinese/sc/committees/list_compend.shtml（受聯(lián)合國制裁的國家）。
（三）中央企業(yè)在地方的下屬企業(yè)應(yīng)通過中央企業(yè)集團(tuán)總部在商務(wù)部辦理境外投資備案和核準(zhǔn)手續(xù)，其《備案表》或《申請表》應(yīng)加蓋中央企業(yè)集團(tuán)總部公章。
（四）對需征求我駐外經(jīng)商機(jī)構(gòu)意見的境外投資，省級商務(wù)主管部門應(yīng)要求企業(yè)及時向我駐外經(jīng)商機(jī)構(gòu)報告境外投資有關(guān)情況，以便及時回復(fù)。
（五）對為實(shí)現(xiàn)其實(shí)際擁有的公司權(quán)益在境外上市而設(shè)立特殊目的公司，不再實(shí)行逐案核準(zhǔn)。如不涉及敏感國家（地區(qū)）和敏感行業(yè)，按《辦法》進(jìn)行備案即可。
二、關(guān)于最終目的地境外企業(yè)的認(rèn)定
（一）省級商務(wù)主管部門應(yīng)認(rèn)真了解企業(yè)境外投資的路徑，準(zhǔn)確界定最終目的地境外企業(yè)。根據(jù)《辦法》，最終目的地是企業(yè)投資最終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營的所在地，《企業(yè)境外投資證書》或《企業(yè)境外機(jī)構(gòu)證書》（以下簡稱《證書》）按照境外投資最終目的地頒發(fā)。境外投資的《備案表》或《申請表》中所有信息均應(yīng)根據(jù)最終目的地企業(yè)填寫。
（二）對未設(shè)立境外平臺公司、直接在最終目的地投資的，《證書》中境外企業(yè)的名稱與投資路徑的境外企業(yè)名稱一致；對通過設(shè)立境外平臺公司再到最終目的地投資設(shè)立企業(yè)的，平臺公司將作為境外投資路徑顯示，名稱與境外企業(yè)名稱不同。如，企業(yè)通過在英屬維爾京群島設(shè)立平臺公司，再到澳大利亞設(shè)立企業(yè)從事投資的，《證書》中的境外企業(yè)將為澳大利亞的境外企業(yè)，英屬維爾京群島的境外企業(yè)將作為投資路徑顯示。
（三）對于已利用境外企業(yè)作為平臺開展投資的，如果企業(yè)辦理該境外企業(yè)的變更手續(xù)，應(yīng)理順投資路徑，明確投資最終目的地，為每個最終目的地企業(yè)換發(fā)新的《證書》，舊的《證書》同時交回并作廢。如企業(yè)已先在香港設(shè)立境外企業(yè)作為境外平臺公司，再通過對該平臺公司增資的方式最終投資到美國和法國，則應(yīng)根據(jù)實(shí)際投資額為其美國和法國設(shè)立的境外企業(yè)分別頒發(fā)新的《證書》，香港企業(yè)的《證書》應(yīng)交回。
（四）對于境外投資最終目的地企業(yè)利用其經(jīng)營利潤或境外自籌資金（如向境外銀行貸款等）開展真正意義上的再投資的，應(yīng)填寫《境外中資企業(yè)再投資報告表》。
三、關(guān)于《證書》的頒發(fā)和補(bǔ)辦
（一）對予以備案或核準(zhǔn)的境外投資，商務(wù)主管部門通過系統(tǒng)打印并頒發(fā)加蓋印章的《證書》?！蹲C書》由系統(tǒng)統(tǒng)一編號，編號規(guī)則為：區(qū)位代碼+年度+5位排列數(shù)字。如：商務(wù)部頒發(fā)的《證書》編號為“1000201400001”；北京市商務(wù)委員會頒發(fā)的《證書》編號為“1100201400001”。
（二）省級商務(wù)主管部門按照本通知附件樣式，自行印制《證書》并加蓋印章。《證書》規(guī)格300mm * 420mm，以250克銅版紙單面印刷。商務(wù)部證書由北京印刷集團(tuán)有限責(zé)任公司印制，詳細(xì)規(guī)格和印刷細(xì)節(jié)可直接向其咨詢，聯(lián)系人：金碧之，電話：13910190696。
（三）自《辦法》施行之日起，新版《證書》正式啟用，舊版《證書》同時廢止。省級商務(wù)主管部門應(yīng)配備相應(yīng)《證書》打印設(shè)備。
（四）為方便企業(yè)辦事，商務(wù)部核準(zhǔn)地方企業(yè)在敏感國家（地區(qū)）、敏感行業(yè)的境外投資后，委托省級商務(wù)主管部門向地方企業(yè)頒發(fā)加蓋商務(wù)部印章的《證書》。
（五）對企業(yè)赴臺灣地區(qū)投資事項(xiàng)，根據(jù)《辦法》有關(guān)規(guī)定辦理備案并頒發(fā)《證書》后，商務(wù)主管部門應(yīng)及時將《證書》復(fù)印抄送同級臺辦。
（六）對屬于備案的境外投資，系統(tǒng)將按照“所在省(市區(qū))簡稱+境外企業(yè)（境外機(jī)構(gòu)）+[年度]+順序號”的原則自動生成編號，作為商務(wù)主管部門的備案文號，體現(xiàn)在《證書》上。
（七）《證書》是開展境外投資的合法憑證，企業(yè)應(yīng)妥善保存。如《證書》丟失，應(yīng)要求企業(yè)在全國性報紙上刊登遺失聲明，方可為其補(bǔ)辦。對申請補(bǔ)辦《證書》的企業(yè)，應(yīng)認(rèn)真審核境外企業(yè)經(jīng)營情況，并要求企業(yè)承諾無違法違規(guī)行為后方可為其辦理補(bǔ)辦手續(xù)。
四、境外投資的管理
（一）省級商務(wù)主管部門應(yīng)及時通過系統(tǒng)查詢境外企業(yè)報到登記等情況，督促境外企業(yè)憑境外投資證書和當(dāng)?shù)刈晕募皶r到駐外經(jīng)商機(jī)構(gòu)報到登記。
（二）省級商務(wù)主管部門應(yīng)建立完善境外投資檔案管理制度，妥善保存企業(yè)境外投資相關(guān)材料，保存期限為30年。商務(wù)部將不定期檢查檔案。
（三）省級商務(wù)主管部門應(yīng)研究本地區(qū)、本企業(yè)境外投資總體情況、發(fā)展趨勢和存在問題，每半年向商務(wù)部報送書面總結(jié)分析材料和相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，提出工作建議。
（四）省級商務(wù)主管部門應(yīng)注重發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，主動會同同級財政、外匯、海關(guān)、出入境、質(zhì)檢等部門，制定促進(jìn)本地企業(yè)境外投資的政策措施。
（五）中央企業(yè)集團(tuán)總部應(yīng)建立完善其所屬地方企業(yè)境外投資檔案管理制度，并研究本企業(yè)境外投資總體情況、發(fā)展趨勢和存在問題，并向商務(wù)部報送書面總結(jié)分析材料和相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，提出工作建議。
聯(lián)系人：合作司 班永陟
電 話：01065197122
傳 真：01065197481
商務(wù)部辦公廳
2014年9月16日
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