發(fā)改辦財金〔2017〕1958號《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于開展2018年度企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)督檢查和本息兌付風險排查有關(guān)工作的通知》

國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于開展2018年度企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)督檢查和本息兌付風險排查有關(guān)工作的通知






發(fā)改辦財金〔2017〕1958號

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委，有關(guān)中央企業(yè)，有關(guān)登記托管機構(gòu)：

為貫徹落實黨的十九大精神，增強金融服務實體經(jīng)濟能力，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線，按照委領(lǐng)導指示要求，請各地發(fā)展改革委和有關(guān)中央企業(yè)認真對已發(fā)行企業(yè)債券的募集資金使用、募投項目建設等情況開展檢查，抓緊建立企業(yè)債券管理數(shù)據(jù)庫，同時啟動開展2018年度企業(yè)債券本息兌付風險排查工作?，F(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、抓緊對已發(fā)行企業(yè)債券情況開展專項檢查

為加強對企業(yè)債券募集資金的使用管理，切實發(fā)揮債券資金效益，防范債務風險，請各省級發(fā)展改革委對轄區(qū)內(nèi)已發(fā)行、仍處于存續(xù)期的全部企業(yè)債券組織開展一次專項檢查，并形成專項報告于2018年1月20日前報我委。檢查應重點包括以下內(nèi)容：

（一）存續(xù)期債券總體情況。包括存續(xù)期債券支數(shù)及規(guī)模、各年度還本付息額、發(fā)行人行業(yè)及區(qū)域分布等情況。

（二）債券募集資金投入領(lǐng)域情況。包括債券資金是否按要求投入募集說明書中約定的項目，如有募集資金投向變更是否按規(guī)定履行相關(guān)程序，是否違規(guī)將募集資金投向純公益性項目領(lǐng)域等情況。

（三）募投項目運營效益情況。包括募投項目是否如期開工、實施建設，建設進度是否與募集資金使用進度匹配，項目業(yè)已形成的資產(chǎn)或收益權(quán)是否按募集說明書約定向債權(quán)代理人辦理抵質(zhì)押手續(xù)，已完工募投項目的運營效益情況等。

檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)募集資金使用和募投項目建設中存在違規(guī)行為，請各省級發(fā)展改革委及時提出整改要求，并對相關(guān)責任方進行懲戒。情況嚴重的應匯總報告我委，我委將分類記入企業(yè)債券信用信息檔案，并在事中事后監(jiān)管、信用評價工作中予以體現(xiàn)。同時，請各省級發(fā)展改革委建立健全相關(guān)工作機制，給予必要人力和工作經(jīng)費保障，確保今后每年定期或不定期開展企業(yè)債券募集資金使用、募投項目建設情況的檢查或抽查，特別是要嚴防募集資金投向純公益性項目領(lǐng)域，避免增加地方政府債務規(guī)模。我委也將不定期組織人員赴各地開展“雙隨機”抽查。

請各中央企業(yè)比照上述要求，認真開展企業(yè)債券募集資金使用、募投項目建設情況的自查，自查情況連同每年度的本息兌付風險排查報告一并報送我委。

二、認真做好2018年度企業(yè)債券本息兌付風險排查工作

總體來看，2018年公司信用類債券整體兌付壓力仍然較大，債券市場信用風險形勢仍然嚴峻。特別是一些地區(qū)出現(xiàn)債券違約事件后，已對當?shù)亟鹑谏鷳B(tài)環(huán)境產(chǎn)生較大負面影響。請各省級發(fā)展改革委牽頭，按照《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于開展企業(yè)債券本息兌付風險排查和進一步加強存續(xù)期信息披露有關(guān)工作的通知》（發(fā)改辦財金〔2016〕837號，附后）要求，結(jié)合募集資金使用、募投項目建設情況開展專項檢查工作，認真做好2018年度轄區(qū)內(nèi)企業(yè)債券本息兌付風險排查工作。企業(yè)債券發(fā)行人、主承銷商應切實履行償債主體責任和督促責任，及時向省級發(fā)展改革委報送風險排查報告，對出現(xiàn)重大經(jīng)營困難可能影響債券兌付的，應第一時間作出風險處置方案，并及時向省級發(fā)展改革委報告。請各省級發(fā)展改革委于2018年1月31日前，將匯總形成的本地區(qū)企業(yè)債券本息兌付風險排查綜合報告報我委。

請各有關(guān)中央企業(yè)會同主承銷商對本企業(yè)2018年度債券本息兌付風險進行排查，形成排查報告于2018年1月31日前報我委。企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營困難可能影響債券兌付的，應及時向我委報告。

請各登記托管機構(gòu)按照發(fā)改辦財金〔2016〕837號文件要求，履行好本息兌付資金代理撥付職責，實時監(jiān)督兌付資金到賬情況，并做好與發(fā)行人、主承銷商的溝通，出現(xiàn)問題及時向省級發(fā)展改革委和我委報告。

我委擬于2018年一季度召開企業(yè)債券本息兌付風險排查工作會議，具體時間另行通知。

三、切實加強企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)督管理與風險防范

做好企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)督管理是全國發(fā)展改革系統(tǒng)的重要職責。各省級發(fā)展改革委有屬地管理優(yōu)勢，應充分發(fā)揮信用監(jiān)管等作用，切實提升存續(xù)期監(jiān)管整體水平。近期可重點監(jiān)管以下事項：

（一）存續(xù)期信息披露與中介機構(gòu)盡職情況。發(fā)行人、主承銷商是否按要求持續(xù)進行信息披露，主承銷商、債權(quán)代理人、賬戶監(jiān)管銀行是否按募集說明書和相關(guān)協(xié)議的約定履行責任和義務，主承銷商是否每半年向省級發(fā)展改革部門報送一次債券資金使用情況等。

（二）部分創(chuàng)新類債券品種的合規(guī)管理情況。包括小微企業(yè)增信集合債券的資金使用是否符合發(fā)改辦財金〔2015〕3127號文件所附《小微企業(yè)增信集合債券發(fā)行管理規(guī)定》提出的委托貸款對象、委托貸款集中度等要求；項目收益?zhèn)胬m(xù)期內(nèi)會計師事務所是否對募集資金使用情況、項目收入歸集情況進行專項審計，是否按要求開展項目收入歸集與劃轉(zhuǎn)，三個專戶內(nèi)閑置資金的使用是否合規(guī)等。

（三）募集資金用途變更程序的合規(guī)情況。包括是否及時按程序辦理變更手續(xù)，變更后的資金用途是否合法合規(guī)。

各省級發(fā)展改革委要進一步研究創(chuàng)新監(jiān)管方式，在已建立的企業(yè)債券存續(xù)期管理檔案的基礎(chǔ)上，要抓緊開發(fā)建立企業(yè)債券管理數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)對各支債券運行情況的在線監(jiān)控和風險預警，及時反映問題并提出對策，確保不發(fā)生系統(tǒng)性和區(qū)域性金融風險。

當前，我委正在研究制定分類管理的相關(guān)政策，鼓勵主體信用等級高的優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券融資。我委將進一步精簡申報材料，提高審核效率，為優(yōu)質(zhì)企業(yè)提供專項服務。請各中央企業(yè)積極對接國家重大戰(zhàn)略、重點規(guī)劃，組織優(yōu)質(zhì)項目發(fā)行企業(yè)債券。請各省級發(fā)展改革委結(jié)合各地發(fā)展實際，主動做好服務，積極引導區(qū)域內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，從源頭上防范各類風險。




附件：《國家發(fā)展改革委辦公廳關(guān)于開展企業(yè)債券本息兌付風險排查和進一步加強存續(xù)期信息披露有關(guān)工作的通知》（發(fā)改辦財金〔2016〕837號）（略）




 

國家發(fā)展改革委辦公廳

2017年11月28日

掃描二維碼 關(guān)注我們

本文鏈接：http://www.per-better.com/doc/28811.html

本文關(guān)鍵詞： 發(fā)改辦財金, 國家發(fā)展改革委, 辦公廳, 2018年度, 企業(yè), 債券, 存續(xù)期, 監(jiān)督, 檢查, 本息, 兌付, 風險, 排查, 有關(guān)工作的通知