《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》證監(jiān)會令第172號（2020年版全文）

中國證券監(jiān)督管理委員會令第172號

《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》已經(jīng)2020年7月7日中國證券監(jiān)督管理委員會2020年第6次委務(wù)會議審議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。







 

中國證券監(jiān)督管理委員會主席：易會滿

中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主席：郭樹清

2020年7月10日

證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法

第一章  總  則

第一條  為了規(guī)范證券投資基金托管業(yè)務(wù)，維護證券投資基金托管業(yè)務(wù)競爭秩序，保護基金份額持有人及相關(guān)當(dāng)事人合法權(quán)益，促進證券投資基金健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國證券投資基金法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱證券投資基金（以下簡稱基金）托管，是指由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或者其他金融機構(gòu)擔(dān)任托管人，按照法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金履行安全保管基金財產(chǎn)、辦理清算交割、復(fù)核審查凈值信息、開展投資監(jiān)督、召集基金份額持有人大會等職責(zé)的行為。

第三條  商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)從事基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）核準(zhǔn)，依法取得基金托管資格。

未取得基金托管資格的機構(gòu)，不得從事基金托管業(yè)務(wù)。

第四條  基金托管人應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和基金托管協(xié)議的約定，恪守職業(yè)道德和行為規(guī)范，誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉，為基金份額持有人利益履行基金托管職責(zé)。

第五條  基金托管人的基金托管部門高級管理人員和其他從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，不得從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。

第六條   中國證監(jiān)會、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國銀保監(jiān)會）依照法律法規(guī)和審慎監(jiān)管原則，對基金托管人及其基金托管業(yè)務(wù)活動實施監(jiān)督管理。

第七條  中國證券投資基金業(yè)協(xié)會依據(jù)法律法規(guī)和自律規(guī)則，對基金托管人及其基金托管業(yè)務(wù)活動進行自律管理。


 

第二章  基金托管機構(gòu)

 

第八條   申請基金托管資格的商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)（以下簡稱申請人），應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）凈資產(chǎn)不低于200億元人民幣，風(fēng)險控制指標(biāo)符合監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定；

（二）設(shè)有專門的基金托管部門，部門設(shè)置能夠保證托管業(yè)務(wù)運營的完整與獨立；

（三）基金托管部門擬任高級管理人員符合法定條件，取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2；擬從事基金清算、核算、投資監(jiān)督、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控等業(yè)務(wù)的執(zhí)業(yè)人員不少于8人，并具有基金從業(yè)資格，其中，核算、監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)崗位人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上托管業(yè)務(wù)從業(yè)經(jīng)驗；

（四）有安全保管基金財產(chǎn)、確?；鹭敭a(chǎn)完整與獨立的條件；

（五）有安全高效的清算、交割系統(tǒng)；

（六）基金托管部門有滿足營業(yè)需要的固定場所、配備獨立的安全監(jiān)控系統(tǒng)；

（七）基金托管部門配備獨立的托管業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)，包括網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、應(yīng)用系統(tǒng)、安全防護系統(tǒng)、數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（八）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度；

（九）最近3年無重大違法違規(guī)記錄；

（十）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

外國銀行分行申請基金托管資格，凈資產(chǎn)等財務(wù)指標(biāo)可按境外總行計算；其境外總行應(yīng)當(dāng)具有完善的內(nèi)部控制機制，具備良好的國際聲譽和經(jīng)營業(yè)績，近3年基金托管業(yè)務(wù)規(guī)模、收入、利潤、市場占有率等指標(biāo)居于國際前列，近3年長期信用均保持在高水平；所在國家或者地區(qū)具有完善的證券法律和監(jiān)管制度，相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)已與中國證監(jiān)會或者中國證監(jiān)會認(rèn)可的機構(gòu)簽定證券監(jiān)管合作諒解備忘錄，并保持著有效的監(jiān)管合作關(guān)系。

第九條   申請人應(yīng)當(dāng)具有健全的清算、交割業(yè)務(wù)制度，清算、交割系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：

（一）系統(tǒng)內(nèi)證券交易結(jié)算資金及時匯劃到賬；

（二）從交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)等相關(guān)機構(gòu)安全接收交易結(jié)算數(shù)據(jù)；

（三）與基金管理人、基金注冊登記機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)等相關(guān)業(yè)務(wù)機構(gòu)的系統(tǒng)安全對接；

（四）依法執(zhí)行基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。

第十條   申請人的基金托管營業(yè)場所、安全防范設(shè)施、與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施和相關(guān)制度，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定:

（一）基金托管部門的營業(yè)場所相對獨立，配備門禁系統(tǒng)；

（二）能夠接觸基金交易數(shù)據(jù)的業(yè)務(wù)崗位有單獨的辦公場所，無關(guān)人員不得隨意進入；

（三）有完善的基金交易數(shù)據(jù)保密制度；

（四）有安全的基金托管業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)備份系統(tǒng)；

（五）有基金托管業(yè)務(wù)的應(yīng)急處理方案，具備應(yīng)急處理能力。

第十一條   申請人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會報送下列申請材料：

（一）申請書；

（二）符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所出具的審計報告，風(fēng)險控制指標(biāo)最近1年持續(xù)符合監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定的說明；

（三）設(shè)立專門基金托管部門的證明文件，確保部門業(yè)務(wù)運營完整與獨立的說明和承諾；

（四）內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置和崗位職責(zé)規(guī)定；

（五）基金托管部門擬任高級管理人員任職材料；

（六）關(guān)于安全保管基金財產(chǎn)有關(guān)條件的報告；

（七）相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，包括業(yè)務(wù)管理、操作規(guī)程、基金會計核算、基金清算、信息披露、內(nèi)部稽核監(jiān)控、內(nèi)控與風(fēng)險管理、信息系統(tǒng)管理、從業(yè)人員管理、保密與檔案管理、重大可疑情況報告、應(yīng)急處理及其他履行基金托管人職責(zé)所需的規(guī)章制度；

（八）開辦基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)計劃書；

（九）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

申請人為外國銀行分行的，還應(yīng)當(dāng)報送其總行的下列材料：

（一）具有良好的國際聲譽和經(jīng)營業(yè)績，近3年基金托管業(yè)務(wù)規(guī)模、收入、利潤、市場占有率等指標(biāo)居于國際前列以及近3年長期信用情況的證明文件；

（二）對該分行開展基金托管業(yè)務(wù)建立相應(yīng)流動性支持機制的說明；

（三）與該分行之間系統(tǒng)隔離、訪問控制、信息隔離等安全保障制度及措施，以及規(guī)范數(shù)據(jù)跨境流動管理的說明文件。

第十二條   中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自收到申請材料之日起5個工作日內(nèi)作出是否受理的決定。申請材料齊全、符合法定形式的，向申請人出具受理憑證；申請材料不齊全或者不符合法定形式的，應(yīng)當(dāng)一次告知申請人需要補正的全部內(nèi)容。

第十三條   中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理申請材料之日起20個工作日內(nèi)作出行政許可決定。作出不予核準(zhǔn)決定的，應(yīng)當(dāng)說明理由并告知申請人，行政許可程序終止。

第十四條  取得基金托管資格的商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)為基金托管人。基金托管人應(yīng)當(dāng)及時辦理基金托管部門高級管理人員的任職手續(xù)。

基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《證券投資基金法》及本辦法等規(guī)定要求，完成基金托管業(yè)務(wù)的籌備工作，通過中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)的現(xiàn)場檢查驗收，并在完成工商變更登記后，向中國證監(jiān)會申領(lǐng)《經(jīng)營證券期貨業(yè)務(wù)許可證》。在取得《經(jīng)營證券期貨業(yè)務(wù)許可證》前，不得對外開展基金托管業(yè)務(wù)。

基金托管人開展基金托管業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合本辦法第八條第一款第（一）至第（八）項、第九條、第十條規(guī)定的條件。在申請募集基金時，擬任基金托管人應(yīng)不存在因與托管業(yè)務(wù)相關(guān)的重大違法違規(guī)行為、嚴(yán)重失信行為正在被監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查、司法機關(guān)立案偵查，或者處于整改期間的情形。

 

第三章  托管職責(zé)的履行
 

第十五條  基金托管人在與基金管理人訂立基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件前，應(yīng)當(dāng)從保護基金份額持有人角度，對涉及投資范圍與投資限制、基金費用、收益分配、會計估值、信息披露等方面的條款進行評估，確保相關(guān)約定合規(guī)清晰、風(fēng)險揭示充分、會計估值科學(xué)公允。在基金托管協(xié)議中，還應(yīng)當(dāng)對基金托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)監(jiān)督與協(xié)作等職責(zé)進行詳細(xì)約定。

第十六條  外國銀行分行的民事責(zé)任由總行承擔(dān)。外國銀行分行作為基金托管人的，應(yīng)當(dāng)在基金合同、基金招募說明書、基金托管協(xié)議等法律文件中約定其總行履行的各項義務(wù)，包括外國銀行分行開展基金托管業(yè)務(wù)發(fā)生重大風(fēng)險或損害基金持有人利益時應(yīng)當(dāng)按照中國法律承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任等。

外國銀行總行應(yīng)當(dāng)根據(jù)分行托管規(guī)模，建立相應(yīng)的流動性支持機制。

第十七條  基金托管人應(yīng)當(dāng)安全保管基金財產(chǎn)，按照相關(guān)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定履行下列職責(zé)：

（一）為所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置資金賬戶、證券賬戶等投資交易必需的相關(guān)賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的獨立與完整；

（二）建立與基金管理人的對賬機制，定期核對資金頭寸、證券賬目、凈值信息等數(shù)據(jù)，及時核查認(rèn)購與申購資金的到賬、贖回資金的支付以及投資資金的支付與到賬情況，并對基金的會計憑證、交易記錄、合同協(xié)議等重要文件檔案保存20年以上；

（三）對基金財產(chǎn)投資信息和相關(guān)資料負(fù)保密義務(wù)，除法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定、監(jiān)管機構(gòu)及審計要求外，不得向任何機構(gòu)或者個人泄露相關(guān)信息和資料。

非銀行金融機構(gòu)開展基金托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)為其托管的基金選定具有基金托管資格的商業(yè)銀行作為資金存管銀行，并開立托管資金專門賬戶，用于托管基金現(xiàn)金資產(chǎn)的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質(zhì)資金。

第十八條  基金托管人承擔(dān)市場結(jié)算參與人職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)建立健全結(jié)算風(fēng)險防控制度和監(jiān)測系統(tǒng)，動態(tài)評估不同產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的結(jié)算風(fēng)險，持續(xù)督促基金管理人采取措施防范風(fēng)險。

基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)簽訂結(jié)算協(xié)議或者在基金托管協(xié)議中約定結(jié)算條款，明確雙方在基金清算交收及相關(guān)風(fēng)險控制方面的職責(zé)。基金清算交收過程中，出現(xiàn)基金財產(chǎn)中資金或證券不足以交收的，基金托管人應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交收風(fēng)險與相關(guān)損失，并報告中國證監(jiān)會。

第十九條  基金托管人與基金管理人應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定進行估值核算，對各類金融工具的估值方法予以定期評估。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金份額凈值計價出現(xiàn)錯誤的，應(yīng)當(dāng)提示基金管理人立即糾正，并采取合理措施防止損失進一步擴大?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金份額凈值計價出現(xiàn)重大錯誤或者估值出現(xiàn)重大偏離的，應(yīng)當(dāng)提示基金管理人依法履行披露和報告義務(wù)。

第二十條  基金托管人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同的約定辦理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項，包括但不限于：披露基金托管協(xié)議，對基金定期報告等信息披露文件中有關(guān)基金財務(wù)報告等信息及時進行復(fù)核審查并出具意見，在基金年度報告和中期報告中出具托管人報告，就基金托管部門負(fù)責(zé)人變動等重大事項發(fā)布臨時公告。

第二十一條  基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，制定基金投資監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督流程，對基金合同生效之后所托管基金的投資范圍、投資比例、投資風(fēng)格、投資限制、關(guān)聯(lián)方交易等進行嚴(yán)格監(jiān)督，及時提示基金管理人違規(guī)風(fēng)險。

當(dāng)發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或者已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者基金合同約定，應(yīng)當(dāng)依法履行通知基金管理人等程序，并及時報告中國證監(jiān)會，持續(xù)跟進基金管理人的后續(xù)處理，督促基金管理人依法履行披露義務(wù)?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，基金托管人應(yīng)當(dāng)督促基金管理人及時予以賠償。

第二十二條  基金托管人應(yīng)當(dāng)對所托管基金履行法律法規(guī)、基金合同有關(guān)收益分配約定情況進行定期復(fù)核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。

第二十三條  對于轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人等需召開基金份額持有人大會審議的事項，基金托管人應(yīng)當(dāng)積極配合基金管理人召集基金份額持有人大會；基金管理人未按規(guī)定召集或者不能召集的，基金托管人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定召集基金份額持有人大會，并依法履行對外披露與報告義務(wù)。

第二十四條    基金托管人在取得基金托管資格后，不得長期不開展基金托管業(yè)務(wù)；在從事基金托管業(yè)務(wù)過程中，不得進行不正當(dāng)競爭，不得利用非法手段壟斷市場，不得違反基金托管協(xié)議約定將部分或者全部托管的基金財產(chǎn)委托他人托管。

第二十五條   基金托管人應(yīng)當(dāng)按照市場化原則，綜合考慮基金托管規(guī)模、產(chǎn)品類別、服務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理難易程度等因素，與基金管理人協(xié)商確定基金托管費用的計算方式和方法。

基金托管費用的計提方式和計算方法應(yīng)當(dāng)在基金合同、托管協(xié)議、基金招募說明書中明確列示。


 

第四章  托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制

第二十六條  基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)，針對基金托管業(yè)務(wù)建立科學(xué)合理、控制嚴(yán)密、運行高效的內(nèi)部控制體系，保持托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度健全、執(zhí)行有效。

基金托管人應(yīng)當(dāng)加強對基金托管相關(guān)準(zhǔn)入管理、業(yè)務(wù)活動、信息系統(tǒng)和人員考核等方面的集中統(tǒng)一管理，不得以承包、轉(zhuǎn)委托等方式開展基金托管業(yè)務(wù)。

基金托管人應(yīng)當(dāng)每年聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所，或者由托管人內(nèi)部審計部門組織，針對基金托管法定業(yè)務(wù)和增值業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度建設(shè)與實施情況，開展相關(guān)審查與評估，出具評估報告。

第二十七條  基金托管人應(yīng)當(dāng)將所托管的基金財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)及其受托管理的各類財產(chǎn)嚴(yán)格分開保管，不得將所托管的基金財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)或其受托管理的各類財產(chǎn)，切實保障基金財產(chǎn)的完整和獨立。

基金托管人應(yīng)當(dāng)建立嚴(yán)格的隔離墻制度，確保托管業(yè)務(wù)與本機構(gòu)其他業(yè)務(wù)保持獨立，隔離業(yè)務(wù)風(fēng)險，切實防范利益沖突和利益輸送。

第二十八條  基金托管人應(yīng)當(dāng)完善安全保障措施，保護基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及投資者信息安全，防范信息泄露與損毀。除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金托管人不得以任何方式向其他機構(gòu)、個人提供基金業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及投資者信息。

第二十九條  基金托管人應(yīng)當(dāng)建立突發(fā)事件處理預(yù)案制度，對發(fā)生嚴(yán)重影響基金份額持有人利益、可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險或者嚴(yán)重影響社會穩(wěn)定的突發(fā)事件，按照預(yù)案妥善處理。

第三十條  基金托管人應(yīng)當(dāng)健全從業(yè)人員管理制度，完善信息管理及保密制度，加強對基金托管部門從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為及投資基金等相關(guān)活動的管理。

基金托管部門的從業(yè)人員不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益。

第三十一條  基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)托管業(yè)務(wù)發(fā)展及其風(fēng)險控制的需要，不斷完善托管業(yè)務(wù)信息技術(shù)系統(tǒng)，配置足夠的托管業(yè)務(wù)人員，規(guī)范崗位職責(zé)，加強職業(yè)培訓(xùn)，保證托管服務(wù)質(zhì)量。

第三十二條     基金托管人根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，按照法律法規(guī)規(guī)定和基金托管協(xié)議約定委托符合條件的境外資產(chǎn)托管人開展境外資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)對境外資產(chǎn)托管人進行盡職調(diào)查，制定遴選標(biāo)準(zhǔn)與程序，健全相關(guān)的業(yè)務(wù)風(fēng)險管理和應(yīng)急處理制度，加強對境外資產(chǎn)托管人的監(jiān)督與約束。

第三十三條  基金托管人在法定托管職責(zé)之外依法開展基金服務(wù)外包等增值業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的團隊與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，與原有基金托管業(yè)務(wù)團隊之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離，有效防范潛在的利益沖突。


 

第五章  監(jiān)督管理與法律責(zé)任
 

第三十四條 商業(yè)銀行作為托管人的，中國證監(jiān)會和中國銀保監(jiān)會依法通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等方式，對商業(yè)銀行開展基金托管業(yè)務(wù)實施日常監(jiān)管。商業(yè)銀行開展基金托管業(yè)務(wù)違反法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會和中國銀保監(jiān)會可依照相關(guān)法律法規(guī)采取監(jiān)管措施。中國證監(jiān)會和中國銀保監(jiān)會對商業(yè)銀行開展基金托管業(yè)務(wù)加強信息共享和監(jiān)管協(xié)作。

第三十五條   申請人在申請基金托管資格時，隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假申請材料的，中國證監(jiān)會不予受理或者不予核準(zhǔn)，并給予警告；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格。

申請人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得基金托管資格的，中國證監(jiān)會可商中國銀保監(jiān)會取消基金托管資格，給予警告、罰款；中國銀保監(jiān)會可以區(qū)別不同情形，責(zé)令申請人對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分，或者對其給予警告、罰款，或者禁止其一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作；申請人在3年內(nèi)不得再次申請基金托管資格；涉嫌犯罪的依法移送司法機關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第三十六條  未取得基金托管資格擅自從事基金托管業(yè)務(wù)的，責(zé)令停止，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足100萬元的，并處10萬元以上100萬元以下罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處3萬元以上30萬元以下罰款。

第三十七條  基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會的要求，履行下列信息報送義務(wù)：

（一）基金投資運作監(jiān)督報告；

（二）基金托管業(yè)務(wù)運營情況報告；

（三）基金托管業(yè)務(wù)內(nèi)部控制年度評估報告；

（四）中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求報送的其他材料。

第三十八條  當(dāng)基金托管人發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生之日起5日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告：

（一）基金托管部門的設(shè)置發(fā)生重大變更；

（二）托管人或者其基金托管部門的名稱、住所發(fā)生變更；

（三）基金托管部門的高級管理人員發(fā)生變更；

（四）托管人及基金托管部門的高級管理人員受到刑事、行政處罰，或者被監(jiān)管機構(gòu)、司法機關(guān)調(diào)查；

（五）涉及托管業(yè)務(wù)的重大訴訟或者仲裁；

（六）與基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)的其他重大事項。

第三十九條     中國證監(jiān)會可以根據(jù)日常監(jiān)管情況，對基金托管人的基金托管部門進行現(xiàn)場檢查，并采取下列措施：

（一）要求提供與檢查事項有關(guān)的文件、會議記錄、報表、憑證和其他資料，查閱、復(fù)制與檢查事項有關(guān)的文件；

（二）詢問相關(guān)工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項做出說明；

（三）檢查基金托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)；

（四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他措施。

中國證監(jiān)會進行現(xiàn)場檢查后，應(yīng)當(dāng)向被檢查的基金托管人出具檢查結(jié)論。基金托管人及有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會進行檢查，不得以任何理由拒絕、拖延提供有關(guān)材料，或者提供不真實、不準(zhǔn)確、不完整的資料。

第四十條   基金托管人及相關(guān)人員違反本辦法規(guī)定，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令定期報告、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件等行政監(jiān)管措施；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令參加培訓(xùn)、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施?；鹜泄苋诉`反本辦法規(guī)定構(gòu)成不滿足《證券投資基金法》規(guī)定的準(zhǔn)入條件，或者未能勤勉盡責(zé)、履行法定職責(zé)時存在重大失誤等情形的，依照《證券投資基金法》第三十九條采取行政監(jiān)管措施。

第四十一條　對有下列情形之一的基金托管人，中國證監(jiān)會可商中國銀保監(jiān)會依法取消其基金托管資格，依法給予罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，中國證監(jiān)會依法給予罰款，可以并處暫?；蛘叱蜂N基金從業(yè)資格，中國銀保監(jiān)會可以并處禁止一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作：

（一）未能在規(guī)定時間內(nèi)通過整改驗收的；

（二）違反法律法規(guī)，情節(jié)嚴(yán)重的；

（三）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。


 

第六章  附  則

第四十二條   本辦法適用于境內(nèi)商業(yè)銀行及依法設(shè)立的其他金融機構(gòu)。

香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)的銀行在內(nèi)地設(shè)立的分行，參照適用本辦法。

第四十三條   本辦法自公布之日起施行。2013年公布的《證券投資基金托管業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第92號）、《非銀行金融機構(gòu)開展證券投資基金托管業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（證監(jiān)會公告〔2013〕15號）同時廢止。

附件

1：證券投資基 金托管業(yè)務(wù)管理辦法

2：《證券投資基 金托管業(yè)務(wù)管理辦法》起草說明

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本文關(guān)鍵詞： 證券, 投資, 基金, 托管, 業(yè)務(wù), 管理辦法, 證券會令, 第172號, 2020年版, 全文