發(fā)改辦財金〔2021〕1035號《國家發(fā)展改革委辦公廳關于開展2022年度企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期監(jiān)管有關工作的通知》

國家發(fā)展改革委辦公廳關于開展2022年度企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期監(jiān)管有關工作的通知






發(fā)改辦財金〔2021〕1035號

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設兵團發(fā)展改革委，中央國債登記結算有限責任公司、中國銀行間市場交易商協(xié)會：

為貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，落實中央經(jīng)濟工作會議決策部署，統(tǒng)籌做好企業(yè)債券領域防范化解金融風險和支持經(jīng)濟發(fā)展工作，現(xiàn)就開展2022年度企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期監(jiān)管有關工作通知如下：

一、對2022年度企業(yè)債券本息兌付等風險進行全面系統(tǒng)排查，鞏固“五早”風險防控機制工作成果

各省級發(fā)展改革委應對轄區(qū)內2022年企業(yè)債券本息兌付風險進行全面排查，掌握轄區(qū)內企業(yè)債券還本付息資金安排和風險狀況，進一步鞏固“五早”風險防控機制工作成果并做好以下工作。

（一）落實項目優(yōu)選責任，做好風險識別。堅持“資金跟著項目走”的原則，嚴把申請材料關，深入分析發(fā)行人和項目風險情況，充分識別風險。

（二）強化風險排查，做好風險預警。全面深入做好本年度風險排查，在此基礎上實行季度、月度摸排督導，對排查中發(fā)現(xiàn)的風險隱患進行重點跟進。

（三）強化信用監(jiān)測，提早發(fā)現(xiàn)風險。持續(xù)推進企業(yè)債券市場信用體系建設，發(fā)揮信用手段在企業(yè)債券風險識別、監(jiān)測、管理、處置等環(huán)節(jié)的基礎作用。加強信用數(shù)據(jù)歸集，強化信用約束，利用信用手段監(jiān)測風險苗頭，及時跟進處置。

（四）盡早制定預案，提早應對風險。對排查后存在償債風險的企業(yè)債券，應第一時間組成風險應對工作專班，實行掛牌督戰(zhàn)，制定風險防控方案，及時上報省級政府，定期將進展情況報送我委。

（五）充分發(fā)揮各方作用，提早處置風險。應建立與相關部門的工作協(xié)調機制，根據(jù)市場化法治化的基本原則，充分發(fā)揮發(fā)行人和中介機構等各方作用，匯聚各方力量，提前介入，積極推進企業(yè)債券風險處置，爭取將風險化解在萌芽狀態(tài)。對區(qū)域內已發(fā)生違約且尚未處置完畢的企業(yè)債券，盡早處置風險隱患，維護債券持有人合法權益。

二、對已發(fā)行企業(yè)債券情況開展排查和專項檢查，強化債券存續(xù)期監(jiān)督

各省級發(fā)展改革委應對轄區(qū)內已發(fā)行、仍處于存續(xù)期的全部企業(yè)債券組織開展一次專項檢查，同時在轄區(qū)內按“雙隨機”原則或根據(jù)問題導向抽取一定比例的企業(yè)債券發(fā)行主體開展“穿透式”實地檢查，檢查應重點包括以下內容。

（一）存續(xù)期債券總體情況。包括存續(xù)期債券支數(shù)及規(guī)模、各年度還本付息額、發(fā)行人行業(yè)及區(qū)域分布等情況。

（二）債券募集資金投入領域情況。包括債券資金是否按要求投入批復、注冊文件和募集說明書中約定的項目領域，如有募集資金投向變更是否按規(guī)定履行相關程序，是否存在違規(guī)挪用債券資金等問題。

（三）信息披露情況。包括發(fā)行人是否按照注冊制改革要求，遵循真實、準確、完整、及時、公平的原則，依法依規(guī)披露信息，中介機構協(xié)助發(fā)行人做好信息披露工作的履職盡責等情況。

（四）發(fā)行人資產(chǎn)重組情況。包括企業(yè)發(fā)生法律法規(guī)規(guī)定的，可能影響企業(yè)償債能力的重大事項。如企業(yè)發(fā)生或計劃進行重大資產(chǎn)重組，要對發(fā)行人的重組過程進行監(jiān)管，分析判斷資產(chǎn)重組是否增加債券償付風險，督促發(fā)行人按照合規(guī)的程序實施重組并履行相關義務。   

（五）募投項目運營效益情況。包括募投項目是否如期開工、實施建設，建設進度是否與募集資金使用進度匹配，項目業(yè)已形成的資產(chǎn)或收益權是否按募集說明書約定（如有）辦理抵質押手續(xù)，已完工募投項目的運營效益情況等。

（六）對以資產(chǎn)抵押擔保的企業(yè)債券，檢查債券抵押資產(chǎn)后續(xù)跟蹤評估和信息披露情況。

（七）對已發(fā)行的優(yōu)質企業(yè)債券，要督促相關發(fā)行人在規(guī)定期限內做好存續(xù)期報告編制和信息披露等相關工作。

檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)行為，各省級發(fā)展改革委應及時提出整改要求予以規(guī)范，對相關責任方進行懲戒，并將懲戒等情況及時報告我委，由我委采取約談、信用記錄等監(jiān)管措施，記入相關信用信息檔案，并在事中事后監(jiān)管、信用評價工作中予以體現(xiàn)。如發(fā)現(xiàn)存在違法行為，根據(jù)相關規(guī)定移交證監(jiān)會統(tǒng)一執(zhí)法，對涉及各省發(fā)展改革委的具體工作，省級發(fā)展改革委應做好協(xié)調配合。我委將持續(xù)加強受理、審核、注冊發(fā)行和存續(xù)期等各環(huán)節(jié)信用數(shù)據(jù)的統(tǒng)一歸集，并強化信用約束，豐富守信激勵和失信懲戒措施。

三、提高企業(yè)債券服務實體經(jīng)濟能力

各省級發(fā)展改革委應堅持“資金跟著項目走”的原則，把企業(yè)債券工作和貫徹落實“十四五”規(guī)劃有機結合起來。各省級發(fā)展改革委要主動上門服務，了解企業(yè)需求，積極組織債券申報，提升企業(yè)債券服務實體經(jīng)濟的能力和水平。

（一）進一步加大對推動國家重大戰(zhàn)略實施方面的支持力度。聚焦102項重大工程項目，推動新型基礎設施建設、新型城鎮(zhèn)化建設和交通、水利等“兩新一重”建設。充分發(fā)揮城市停車場建設專項債券、城市地下綜合管廊建設專項債券、社會領域產(chǎn)業(yè)專項債券、縣城新型城鎮(zhèn)化建設專項企業(yè)債券等專項債券支持擴大內需的作用。

（二）加強優(yōu)質企業(yè)債券申報。要按照《國家發(fā)展改革委關于支持優(yōu)質企業(yè)直接融資進一步增強企業(yè)債券服務實體經(jīng)濟能力的通知》（發(fā)改財金〔2018〕1806號）相關規(guī)定，做好項目優(yōu)選儲備，積極組織區(qū)域內符合條件的企業(yè)申請發(fā)行優(yōu)質企業(yè)債券。

四、工作要求

各省級發(fā)展改革委和各有關單位要全面貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，認真做好企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期監(jiān)管有關工作，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線，保持社會大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。

（一）請各相關中央企業(yè)比照上述要求，認真開展企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期管理。

（二）請各企業(yè)債券主承銷商比照上述要求，對存續(xù)期內負責主承銷的企業(yè)債券進行專項風險排查，早識別、早預警、早處置，向我委和省級發(fā)展改革委報送有關風險情況，風險排查工作情況將在企業(yè)債券主承銷商信用評價中予以體現(xiàn)。

（三）主承銷商、信用評級機構、會計師事務所、律師事務所等中介機構在債券申報和存續(xù)期管理過程中，要嚴格按照《公司信用類債券信息披露管理辦法》《企業(yè)債券中介機構信用評價辦法》等規(guī)范性文件要求，提高申報材料質量，落實信息披露要求，嚴格遵循執(zhí)業(yè)標準。針對企業(yè)債券申報、發(fā)行和存續(xù)期等環(huán)節(jié)出現(xiàn)的失職、失信、不專業(yè)等負面行為，我委將會同受理審核機構對有關負面行為涉及的發(fā)行人和中介機構進行約談，并在年度信用評價工作中予以體現(xiàn)。

（四）中央國債登記結算有限責任公司、中國銀行間市場交易商協(xié)會應積極履行企業(yè)債券受理審核機構職責，認真做好企業(yè)債券受理審核風險識別、信息披露督促檢查、債券市場風險監(jiān)測分析及預警研判等工作，擴展債券風險監(jiān)測預警的范圍與內容，共同構建企業(yè)債券全鏈條風險防控體系。

（五）有關交易場所、登記托管機構應協(xié)助我委做好企業(yè)債券風險排查和本息兌付監(jiān)測分析工作。

（六）各省級發(fā)展改革委、相關中央企業(yè)和主承銷商應將自查、排查情況于2022年1月30日前報送我委。








 

國家發(fā)展改革委辦公廳

2021年12月22日

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