法〔2012〕261號(hào) 最高人民法院印發(fā)《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的通知

最高人民法院印發(fā)《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì)紀(jì)要》的通知

法〔2012〕261號(hào)              2012-10-29

各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區(qū)高級(jí)人民法院生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)分院：

現(xiàn)將最高人民法院《關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì)紀(jì)要》印發(fā)給你們，請(qǐng)結(jié)合審判工作實(shí)際，遵照?qǐng)?zhí)行。

關(guān)于審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì)紀(jì)要

《企業(yè)破產(chǎn)法》施行以來(lái)，人民法院依法審理了部分上市公司破產(chǎn)重整案件，最大限度地減少了因上市公司破產(chǎn)清算給社會(huì)造成的不良影響，實(shí)現(xiàn)了法律效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。上市公司破產(chǎn)重整案件的審理不僅涉及到《企業(yè)破產(chǎn)法》、《證券法》、《公司法》等法律的適用，還涉及司法程序與行政程序的銜接問(wèn)題，有必要進(jìn)一步明確該類(lèi)案件的審理原則，細(xì)化有關(guān)程序和實(shí)體規(guī)定，更好地規(guī)范相關(guān)主體的權(quán)利義務(wù)，以充分保護(hù)債權(quán)人、廣大投資者和上市公司的合法權(quán)益，優(yōu)化配置社會(huì)資源，促進(jìn)資本市場(chǎng)健康發(fā)展。為此，最高人民法院會(huì)同中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，于2012年3月22日在海南省萬(wàn)寧市召開(kāi)了審理上市公司破產(chǎn)重整案件工作座談會(huì)。與會(huì)同志通過(guò)認(rèn)真討論，就審理上市公司破產(chǎn)重整案件的若干重要問(wèn)題取得了共識(shí)?，F(xiàn)紀(jì)要如下：

一、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整案件的審理原則

會(huì)議認(rèn)為，上市公司破產(chǎn)重整案件事關(guān)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展，事關(guān)廣大投資者的利益保護(hù)，事關(guān)職工權(quán)益保障和社會(huì)穩(wěn)定。因此，人民法院應(yīng)當(dāng)高度重視此類(lèi)案件，并在審理中注意堅(jiān)持以下原則：

(一)依法公正審理原則。

上市公司破產(chǎn)重整案件參與主體眾多，涉及利益關(guān)系復(fù)雜，人民法院審理上市公司破產(chǎn)重整案件，既要有利于化解上市公司的債務(wù)和經(jīng)營(yíng)危機(jī)，提高上市公司質(zhì)量，保護(hù)債權(quán)人和投資者的合法權(quán)益，維護(hù)證券市場(chǎng)和社會(huì)的穩(wěn)定，又要防止沒(méi)有再生希望的上市公司利用破產(chǎn)重整程序逃廢債務(wù)，濫用司法資源和社會(huì)資源；既要保護(hù)債權(quán)人利益，又要兼顧職工利益、出資人利益和社會(huì)利益，妥善處理好各方利益的沖突。上市公司重整計(jì)劃草案未獲批準(zhǔn)或重整計(jì)劃執(zhí)行不能的，人民法院應(yīng)當(dāng)及時(shí)宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)清算。

(二)挽救危困企業(yè)原則。

充分發(fā)揮上市公司破產(chǎn)重整制度的作用，為尚有挽救希望的危困企業(yè)提供獲得新生的機(jī)會(huì)，有利于上市公司、債權(quán)人、出資人、關(guān)聯(lián)企業(yè)等各方主體實(shí)現(xiàn)共贏，有利于社會(huì)資源的有效利用。對(duì)于具有重整可能的企業(yè)，努力推動(dòng)重整成功，可以促進(jìn)就業(yè)，優(yōu)化資源配置，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級(jí)換代，減少上市公司破產(chǎn)清算對(duì)社會(huì)帶來(lái)的不利影響。

(三)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定原則。

上市公司進(jìn)入破產(chǎn)重整程序后，因涉及債權(quán)人、上市公司、出資人、企業(yè)職工等相關(guān)當(dāng)事人的利益，各方矛盾比較集中和突出，如果處理不當(dāng)，極易引發(fā)群體性、突發(fā)性事件，影響社會(huì)穩(wěn)定。人民法院審理上市公司破產(chǎn)重整案件，要充分發(fā)揮地方政府的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、部門(mén)聯(lián)動(dòng)、資金保障等協(xié)調(diào)機(jī)制的作用，積極配合政府做好上市公司重整中的維穩(wěn)工作，并根據(jù)上市公司的特點(diǎn)，加強(qiáng)與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)。

二、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整案件的管轄

會(huì)議認(rèn)為，上市公司破產(chǎn)重整案件應(yīng)當(dāng)由上市公司住所地的人民法院，即上市公司主要辦事機(jī)構(gòu)所在地法院管轄；上市公司主要辦事機(jī)構(gòu)所在地不明確、存在爭(zhēng)議的，由上市公司注冊(cè)登記地人民法院管轄。由于上市公司破產(chǎn)重整案件涉及法律關(guān)系復(fù)雜，影響面廣，對(duì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和綜合能力要求較高，人力物力投入較多，上市公司破產(chǎn)重整案件一般應(yīng)由中級(jí)人民法院管轄。

三、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整的申請(qǐng)

會(huì)議認(rèn)為，上市公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，或者有明顯喪失清償能力可能的，上市公司或者上市公司的債權(quán)人、出資額占上市公司注冊(cè)資本十分之一以上的出資人可以向人民法院申請(qǐng)對(duì)上市公司進(jìn)行破產(chǎn)重整。

申請(qǐng)人申請(qǐng)上市公司破產(chǎn)重整的，除提交《企業(yè)破產(chǎn)法》第八條規(guī)定的材料外，還應(yīng)當(dāng)提交關(guān)于上市公司具有重整可行性的報(bào)告、上市公司住所地省級(jí)人民政府向證券監(jiān)督管理部門(mén)的通報(bào)情況材料以及證券監(jiān)督管理部門(mén)的意見(jiàn)、上市公司住所地人民政府出具的維穩(wěn)預(yù)案等。上市公司自行申請(qǐng)破產(chǎn)重整的，還應(yīng)當(dāng)提交切實(shí)可行的職工安置方案。

四、關(guān)于對(duì)上市公司破產(chǎn)重整申請(qǐng)的審查

會(huì)議認(rèn)為，債權(quán)人提出重整申請(qǐng)，上市公司在法律規(guī)定的時(shí)間內(nèi)提出異議，或者債權(quán)人、上市公司、出資人分別向人民法院提出破產(chǎn)清算申請(qǐng)和重整申請(qǐng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)組織召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)。

人民法院召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)的，應(yīng)當(dāng)于聽(tīng)證會(huì)召開(kāi)前通知申請(qǐng)人、被申請(qǐng)人，并送達(dá)相關(guān)申請(qǐng)材料。公司債權(quán)人、出資人、實(shí)際控制人等利害關(guān)系人申請(qǐng)參加聽(tīng)證的，人民法院應(yīng)當(dāng)予以準(zhǔn)許。人民法院應(yīng)當(dāng)就申請(qǐng)人是否具備申請(qǐng)資格、上市公司是否已經(jīng)發(fā)生重整事由、上市公司是否具有重整可行性等內(nèi)容進(jìn)行聽(tīng)證。

鑒于上市公司破產(chǎn)重整案件較為敏感，不僅涉及企業(yè)職工和二級(jí)市場(chǎng)眾多投資者的利益安排，還涉及與地方政府和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)調(diào)。因此，目前人民法院在裁定受理上市公司破產(chǎn)重整申請(qǐng)前，應(yīng)當(dāng)將相關(guān)材料逐級(jí)報(bào)送最高人民法院審查。

五、關(guān)于對(duì)破產(chǎn)重整上市公司的信息保密和披露

會(huì)議認(rèn)為，對(duì)于股票仍在正常交易的上市公司，在上市公司破產(chǎn)重整申請(qǐng)相關(guān)信息披露前，上市公司及其債權(quán)人、出資人等利害關(guān)系人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的部門(mén)規(guī)章及證券交易所上市規(guī)則做好信息保密工作。

上市公司的債權(quán)人提出破產(chǎn)重整申請(qǐng)的，人民法院應(yīng)當(dāng)要求債權(quán)人提供其已就此告知上市公司的有關(guān)證據(jù)。上市公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)則及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

上市公司進(jìn)入破產(chǎn)重整程序后，由管理人履行相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章和公司章程規(guī)定的原上市公司董事會(huì)、董事和高級(jí)管理人員承擔(dān)的職責(zé)和義務(wù)，上市公司自行管理財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的除外。管理人在上市公司破產(chǎn)重整程序中存在信息披露違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

六、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整計(jì)劃草案的制定

會(huì)議認(rèn)為，上市公司或者管理人制定的上市公司重整計(jì)劃草案應(yīng)當(dāng)包括詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)方案。有關(guān)經(jīng)營(yíng)方案涉及并購(gòu)重組等行政許可審批事項(xiàng)的，上市公司或管理人應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)經(jīng)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所以及具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)按照證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)要求及格式編制相關(guān)材料，并作為重整計(jì)劃草案及其經(jīng)營(yíng)方案的必備文件。

控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方在上市公司破產(chǎn)重整程序前因違規(guī)占用、擔(dān)保等行為對(duì)上市公司造成損害的，制定重整計(jì)劃草案時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過(guò)錯(cuò)對(duì)控股股東及實(shí)際控制人支配的股東的股權(quán)作相應(yīng)調(diào)整。

七、關(guān)于上市公司破產(chǎn)重整中出資人組的表決

會(huì)議認(rèn)為，出資人組對(duì)重整計(jì)劃草案中涉及出資人權(quán)益調(diào)整事項(xiàng)的表決，經(jīng)參與表決的出資人所持表決權(quán)三分之二以上通過(guò)的，即為該組通過(guò)重整計(jì)劃草案。

考慮到出席表決會(huì)議需要耗費(fèi)一定的人力物力，一些中小投資者可能放棄參加表決會(huì)議的權(quán)利。為最大限度地保護(hù)中小投資者的合法權(quán)益，上市公司或者管理人應(yīng)當(dāng)提供網(wǎng)絡(luò)表決的方式，為出資人行使表決權(quán)提供便利。關(guān)于網(wǎng)絡(luò)表決權(quán)行使的具體方式，可以參照適用中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定。

八、關(guān)于上市公司重整計(jì)劃草案的會(huì)商機(jī)制

會(huì)議認(rèn)為，重整計(jì)劃草案涉及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)的，受理案件的人民法院應(yīng)當(dāng)通過(guò)最高人民法院，啟動(dòng)與中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)的會(huì)商機(jī)制。即由最高人民法院將有關(guān)材料函送中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)安排并購(gòu)重組專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì)對(duì)會(huì)商案件進(jìn)行研究。并購(gòu)重組專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)按照與并購(gòu)重組審核委員會(huì)相同的審核標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)提起會(huì)商的行政許可事項(xiàng)進(jìn)行研究并出具專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)。人民法院應(yīng)當(dāng)參考專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)，作出是否批準(zhǔn)重整計(jì)劃草案的裁定。

九、關(guān)于上市公司重整計(jì)劃涉及行政許可部分的執(zhí)行

會(huì)議認(rèn)為，人民法院裁定批準(zhǔn)重整計(jì)劃后，重整計(jì)劃內(nèi)容涉及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)并購(gòu)重組行政許可事項(xiàng)的，上市公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定履行行政許可核準(zhǔn)程序。重整計(jì)劃草案提交出資人組表決且經(jīng)人民法院裁定批準(zhǔn)后，上市公司無(wú)須再行召開(kāi)股東大會(huì)，可以直接向證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交出資人組表決結(jié)果及人民法院裁定書(shū)，以申請(qǐng)并購(gòu)重組許可申請(qǐng)。并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核工作應(yīng)當(dāng)充分考慮并購(gòu)重組專(zhuān)家咨詢(xún)委員會(huì)提交的專(zhuān)家咨詢(xún)意見(jiàn)。并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)獲得證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)行政許可后，應(yīng)當(dāng)在重整計(jì)劃的執(zhí)行期限內(nèi)實(shí)施完成。

會(huì)議還認(rèn)為，鑒于上市公司破產(chǎn)重整案件涉及的法律關(guān)系復(fù)雜，利益主體眾多，社會(huì)影響較大，人民法院對(duì)于審判實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)的新情況、新問(wèn)題，要及時(shí)上報(bào)。上級(jí)人民法院要加強(qiáng)對(duì)此類(lèi)案件的監(jiān)督指導(dǎo)，加強(qiáng)調(diào)查研究，及時(shí)總結(jié)審判經(jīng)驗(yàn)，確保依法妥善審理好此類(lèi)案件。

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