〔96〕匯管函字第211號(hào)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法》

國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法》的通知

〔96〕匯管函字第211號(hào)

各外匯指定銀行總行，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局，計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)分局：

為完善境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理，根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》，我局制定了《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，并請(qǐng)轉(zhuǎn)發(fā)各有關(guān)單位。
 

境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理暫行辦法

第一條　為完善境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理，根據(jù)《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》第十一條和第十五條規(guī)定，特制定本辦法。

第二條　本辦法所稱境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付系指境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事對(duì)外貿(mào)易和非貿(mào)易活動(dòng)所發(fā)生的外幣現(xiàn)鈔提取、支付、收取、結(jié)匯和轉(zhuǎn)現(xiàn)匯行為。

第三條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目項(xiàng)下不得收付外幣現(xiàn)鈔。

第四條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)單筆提取不超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔，可以持《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱（規(guī)定））中第二章規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)直接到經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行（以下簡(jiǎn)稱銀行）辦理。

第五條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)單筆提取超過等值一萬美元的外幣現(xiàn)鈔，須持《規(guī)定》中規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)向外匯局申請(qǐng)，由外匯局審核真實(shí)性后予以核準(zhǔn)。銀行須憑外匯局核準(zhǔn)件辦理。外匯局在核準(zhǔn)外幣現(xiàn)鈔提取時(shí)，應(yīng)區(qū)分貿(mào)易和非貿(mào)易性質(zhì)，審核外幣現(xiàn)鈔提取的真實(shí)性和必要性。對(duì)于貿(mào)易項(xiàng)下銀行匯路暢通的，原則上不得支付外幣現(xiàn)鈔。

第六條　外商投資企業(yè)支付外籍、華僑、港澳臺(tái)職工工資和境外差旅費(fèi)，如需提取外幣現(xiàn)鈔，單筆不超過等值一萬美元的可以持董事會(huì)決議、完稅證明直接到銀行辦理；單筆超過等值一萬美元的，須持董事會(huì)決議、完稅證明向外匯局申請(qǐng)，由外匯局審核真實(shí)性后予以核準(zhǔn)。銀行須憑外匯局核準(zhǔn)件辦理。

第七條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)下傭金（含回扣）不得收付外幣現(xiàn)鈔。

第八條　除另有規(guī)定者外，境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事非貿(mào)易活動(dòng)一般不得收取外幣現(xiàn)鈔，如因特殊情況收取的外幣現(xiàn)鈔，必須報(bào)外匯局核準(zhǔn)后向銀行辦理結(jié)匯。

第九條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)收取的外幣現(xiàn)鈔必須向銀行辦理結(jié)匯，不得自行保留或存入銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯。

第十條　境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)收取的外幣現(xiàn)鈔辦理結(jié)匯時(shí)，憑對(duì)外合同、發(fā)票、蓋有海關(guān)驗(yàn)訖章的出口收匯核銷單、海關(guān)簽章的入境申報(bào)單正本辦理。銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理現(xiàn)鈔結(jié)匯后，應(yīng)當(dāng)在上述有關(guān)單證上簽注結(jié)匯金額、日期并加蓋戳記，留存單證復(fù)印件備查，同時(shí)出具出口收匯核銷專用聯(lián)結(jié)匯水單。

第十一條　對(duì)于單筆超過等值一萬美元的現(xiàn)鈔結(jié)匯，銀行應(yīng)辦理結(jié)匯登記并按照附表格式按季向外匯局報(bào)送“境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯統(tǒng)計(jì)表”。

第十二條　對(duì)違反本規(guī)定的，按照《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》處罰。

第十三條　本辦法由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。

第十四條　本辦法自公布之日起施行。

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