鄂國(guó)資監(jiān)督〔2021〕2號(hào) 關(guān)于印發(fā)《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索查處工作指引（試行）》的通知

關(guān)于印發(fā)《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索查處工作指引（試行）》的通知






鄂國(guó)資監(jiān)督〔2021〕2號(hào)

省出資企業(yè)：

為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府關(guān)于強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督和嚴(yán)格責(zé)任追究的決策部署，建立健全省出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作體系，在借鑒中央企業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)、總結(jié)省出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作的基礎(chǔ)上，我委制定了《湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索查處工作指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，供工作中參考使用。





 

省政府國(guó)資委

2021年1月8日

湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索查處工作指引（試行）

第一章 總則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范省出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索查處工作，形成職責(zé)明確、流程清晰、規(guī)范有序的責(zé)任追究工作機(jī)制，完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理制度，有效防止國(guó)有資產(chǎn)流失，促進(jìn)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)和高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2016〕63號(hào)）、《湖北省人民政府國(guó)資委關(guān)于印發(fā)〈湖北省政府國(guó)資委出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究實(shí)施辦法（試行）〉的通知》（鄂國(guó)資監(jiān)督〔2019〕89號(hào)，以下簡(jiǎn)稱89號(hào)文件）等文件精神和有關(guān)規(guī)定，制定本指引。

第二條 湖北省人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱省政府國(guó)資委）履行出資人職責(zé)的國(guó)有企業(yè)，按照89號(hào)文件和本企業(yè)責(zé)任追究工作制度等規(guī)定開展違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索（以下簡(jiǎn)稱問題線索）查處工作，適用本指引。

第三條 省出資企業(yè)查處問題線索，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以事實(shí)為依據(jù)，以法律法規(guī)及規(guī)章制度為準(zhǔn)繩，落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開來”要求，做到事實(shí)清楚、證據(jù)確鑿、依據(jù)正確、定性準(zhǔn)確、程序合規(guī)、處理適當(dāng)。

第四條 省出資企業(yè)查處問題線索，應(yīng)當(dāng)遵循受理、初步核實(shí)、分類處置、核查、處理和整改等程序。

第五條 本指引所指的省出資企業(yè)有關(guān)違規(guī)責(zé)任追究機(jī)構(gòu)及職責(zé)如下：

（一）違規(guī)責(zé)任追究工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)批準(zhǔn)問題線索的分類處置建議，審議問題線索的核查結(jié)果及處理建議，報(bào)經(jīng)企業(yè)黨委（黨組）會(huì)議審議形成處理決定。

（二）分管違規(guī)責(zé)任追究工作的企業(yè)負(fù)責(zé)人（以下簡(jiǎn)稱分管負(fù)責(zé)人），負(fù)責(zé)批準(zhǔn)問題線索的受理、初步核實(shí)報(bào)告和核查方案等。

（三）違規(guī)責(zé)任追究工作職能部門或機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱追責(zé)機(jī)構(gòu)），負(fù)責(zé)按照問題線索查處程序具體組織實(shí)施。

（四）問題線索核查工作組（以下簡(jiǎn)稱核查組），由省出資企業(yè)組建的以追責(zé)機(jī)構(gòu)為主，相關(guān)部門、子企業(yè)以及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)人員等參加的專項(xiàng)工作小組，負(fù)責(zé)具體實(shí)施核查工作，形成相關(guān)核查工作報(bào)告等。

第六條 問題線索查處工作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行保密制度，從嚴(yán)控制問題線索及查處工作信息知悉范圍。相關(guān)人員不準(zhǔn)私自留存、隱匿、查閱、摘抄、復(fù)制問題線索和資料，嚴(yán)禁泄露查處工作情況。

第七條 問題線索查處工作應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行回避制度。查處工作人員是問題線索涉及人員近親屬、利害關(guān)系人，或者存在其他可能影響公正查處情形的，不得參與查處工作，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)申請(qǐng)回避，問題線索涉及人員也有權(quán)要求其回避。


 

第二章 受理

第八條 受理的問題線索主要包括：

（一）省政府國(guó)資委在國(guó)資監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)移交的問題線索。

（二）外部審計(jì)、巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察等工作中發(fā)現(xiàn)移交的問題線索。

（三）企業(yè)法律、財(cái)務(wù)、投資、運(yùn)營(yíng)及內(nèi)部審計(jì)、巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察等部門發(fā)現(xiàn)移交的問題線索。

（四）子企業(yè)發(fā)現(xiàn)報(bào)告的問題線索。

（五）其他有關(guān)問題線索。

第九條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立問題線索管理臺(tái)賬（以下簡(jiǎn)稱管理臺(tái)賬），對(duì)受理的問題線索經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批閱后統(tǒng)一編號(hào)，登記入賬，并報(bào)省政府國(guó)資委備案。追責(zé)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)全流程跟蹤記錄辦理情況，辦結(jié)后予以對(duì)賬銷號(hào)。

第十條 管理臺(tái)賬記錄以下內(nèi)容：

（一）問題線索來源：包括移交報(bào)告主體，移交報(bào)告時(shí)間和方式。

（二）問題線索概述：包括問題線索簡(jiǎn)稱、涉及企業(yè)名稱及級(jí)次、涉及責(zé)任人員、發(fā)生時(shí)間、問題類別、資產(chǎn)損失程度或不良后果情況。

（三）問題線索辦理情況：包括辦理人員，各辦理環(huán)節(jié)起止時(shí)間、辦理結(jié)果等。


 

第三章 初步核實(shí)

第十一條 省出資企業(yè)根據(jù)問題線索的復(fù)雜程度和工作需要，制定初步核實(shí)方案。初步核實(shí)方案包括核實(shí)內(nèi)容，范圍，方式，工作組織，時(shí)間步驟，其他工作安排及內(nèi)容。

第十二條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)安排至少2人參加初步核實(shí)，通過與移交報(bào)告主體溝通，聽取涉及企業(yè)情況介紹，與相關(guān)人員談話，查閱文件資料，要求作出書面說明等方式開展工作。

第十三條 初步核實(shí)工作主要包括以下內(nèi)容：

（一）問題線索反映問題的基本事實(shí)。

（二）涉及企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)及管理層級(jí)情況。

（三）涉及責(zé)任人員及相應(yīng)干部管理權(quán)限情況。

（四）資產(chǎn)損失程度及其他不良后果初步測(cè)算情況。

（五）問題類別及是否屬于違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究范圍。

（六）移交報(bào)告主體等有關(guān)方面的辦理建議意見等。

（七）其他需要初步核實(shí)的內(nèi)容。

第十四條 初步核實(shí)工作一般應(yīng)于30個(gè)工作日內(nèi)完成。根據(jù)工作需要，可以延長(zhǎng)一次，延長(zhǎng)時(shí)間不得超過30個(gè)工作日。

第十五條 初步核實(shí)工作結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)形成初步核實(shí)報(bào)告，說明工作開展情況及初步核實(shí)結(jié)果等，并提出工作建議。

第十六條 根據(jù)初步核實(shí)情況，對(duì)未發(fā)現(xiàn)違規(guī)事實(shí)或涉嫌違紀(jì)違法的，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后予以了結(jié)。予以了結(jié)建議呈批前，應(yīng)當(dāng)聽取移交報(bào)告主體意見。


 

第四章 分類處置

第十七條 根據(jù)初步核實(shí)情況，對(duì)確有違規(guī)事實(shí)或涉嫌違紀(jì)違法的,按照規(guī)定的職責(zé)權(quán)限和程序提出分類處置建議，報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后實(shí)施。

第十八條 分類處置工作主要包括以下內(nèi)容：

（一）屬于省政府國(guó)資委責(zé)任追究職責(zé)范圍的，向省政府國(guó)資委作出報(bào)告。

（二）屬于省出資企業(yè)責(zé)任追究職責(zé)范圍的，由追責(zé)機(jī)構(gòu)組織開展核查工作。

（三）屬于子企業(yè)責(zé)任追究職責(zé)范圍的，可以移交和督促相關(guān)企業(yè)進(jìn)行核查及責(zé)任追究。

（四）對(duì)發(fā)生生產(chǎn)安全、環(huán)境污染責(zé)任事故和不穩(wěn)定事件的，移送企業(yè)有關(guān)部門。

（五）涉嫌違紀(jì)或職務(wù)違法的問題線索，按照干部管理權(quán)限移送有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)。

（六）涉嫌犯罪的問題線索，向相關(guān)國(guó)家監(jiān)察機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)報(bào)案。

（七）其他處置方式。

第十九條 分類處置建議報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，對(duì)第十八條第（一）（三）（四）（五）項(xiàng)相關(guān)問題線索，以報(bào)告、通知或移送（交）函等形式辦理。

 

第五章 核查

第二十條 省出資企業(yè)開展問題線索核查前，應(yīng)當(dāng)制定核查工作方案，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實(shí)施。

第二十一條 核查工作方案主要包括以下內(nèi)容：

（一）被核查企業(yè)情況。

（二）需要查清的主要問題線索。

（三）需要認(rèn)定的資產(chǎn)損失及責(zé)任人。

（四）核查組組成、分工和工作紀(jì)律要求。

（五）核查步驟及方法、時(shí)間安排、經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

（六）其他核查工作內(nèi)容及安排。

第二十二條 省政府國(guó)資委移交省出資企業(yè)核查的問題線索，省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)將相關(guān)核查工作方案報(bào)送省政府國(guó)資委備案。

第二十三條 根據(jù)工作需要，可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)參與核查工作，提供審計(jì)、評(píng)估、鑒證和法律意見等服務(wù)。

第二十四條 核查工作主要包括以下內(nèi)容：

（一）核實(shí)問題線索所對(duì)應(yīng)的違規(guī)責(zé)任追究情形。

（二）認(rèn)定造成的資產(chǎn)損失金額或其他嚴(yán)重不良后果。

（三）倒查在決策、實(shí)施、監(jiān)督、追損等環(huán)節(jié)的制度制定及執(zhí)行情況，查清資產(chǎn)損失原因。

（四）對(duì)涉及的責(zé)任人員進(jìn)行責(zé)任劃分，認(rèn)定相應(yīng)責(zé)任，提出責(zé)任追究處理建議。

（五）其他需要核實(shí)的內(nèi)容。

第二十五條 省出資企業(yè)可以采取印發(fā)通知的形式，要求所屬相關(guān)企業(yè)配合核查，并在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提供所需資料，報(bào)送自查報(bào)告。同時(shí)可以采取以下措施核查取證：

（一）聽取被核查企業(yè)匯報(bào)，要求企業(yè)作出說明。

（二）查閱復(fù)制文件、賬目、檔案等相關(guān)資料。

（三）核查資產(chǎn)情況和有關(guān)信息，進(jìn)行鑒定勘驗(yàn)。

（四）與相關(guān)人員談話了解情況，必要時(shí)可以請(qǐng)被談話人作出書面說明。

（五）其他必要措施。

第二十六條 核查措施應(yīng)當(dāng)有至少2名核查組工作人員參加，并形成談話記錄、工作底稿等，記錄核查工作過程、核查結(jié)論及相應(yīng)的證明材料。談話記錄應(yīng)當(dāng)由被談話人核對(duì)并簽字確認(rèn)，被談話人無故拒絕簽字的，核查組工作人員應(yīng)當(dāng)予以注明。工作底稿應(yīng)當(dāng)履行核查組內(nèi)部復(fù)核程序。證明材料應(yīng)當(dāng)由被核查企業(yè)蓋章確認(rèn)。

第二十七條 對(duì)有可能影響核查工作順利開展的相關(guān)責(zé)任人員，有證據(jù)證明違規(guī)問題明顯的，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，按規(guī)定程序可以采取以下限制措施：

（一）對(duì)未支付或兌現(xiàn)的績(jī)效年薪、任期激勵(lì)收入、中長(zhǎng)期激勵(lì)等暫停支付或兌現(xiàn)。

（二）視情況采取停職、調(diào)離工作崗位等措施。

（三）其他限制措施。

第二十八條 在問題線索核查工作中，對(duì)確有工作需要的，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以商請(qǐng)有關(guān)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)提供必要支持。

第二十九條 核查工作一般應(yīng)當(dāng)自核查工作方案批準(zhǔn)之日起6個(gè)月內(nèi)完成。對(duì)違規(guī)情形復(fù)雜、發(fā)生時(shí)間久遠(yuǎn)、損失金額巨大、涉及人員眾多等情況的，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后可以延長(zhǎng)一次，延長(zhǎng)時(shí)間不得超過3個(gè)月。

第三十條 核查組應(yīng)當(dāng)就相關(guān)違規(guī)事實(shí)及責(zé)任認(rèn)定聽取被核查企業(yè)和相關(guān)責(zé)任人員意見，相關(guān)企業(yè)或人員對(duì)認(rèn)定結(jié)果有異議的，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提供補(bǔ)充說明材料，到期未反饋意見或未提供補(bǔ)充材料的，視同無意見。

第三十一條 核查工作結(jié)束后形成資產(chǎn)損失情況核查報(bào)告和責(zé)任認(rèn)定報(bào)告。

（一）資產(chǎn)損失情況核查報(bào)告的內(nèi)容包括：?jiǎn)栴}線索反映的經(jīng)營(yíng)投資情況、核查工作開展情況、核查發(fā)現(xiàn)的問題及定性依據(jù)、問題原因分析、資產(chǎn)損失認(rèn)定情況，聽取意見情況，以及企業(yè)已開展的整改及責(zé)任追究情況等。

（二）責(zé)任認(rèn)定報(bào)告的內(nèi)容包括：涉及的責(zé)任人員及承擔(dān)的責(zé)任情況、責(zé)任認(rèn)定依據(jù)、責(zé)任追究處理建議等。

 

第六章 處理

第三十二條 責(zé)任追究處理建議應(yīng)當(dāng)征求人事、薪酬管理等有關(guān)部門意見，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，按規(guī)定提請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。

第三十三條 省出資企業(yè)召開領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，審議資產(chǎn)損失情況核查報(bào)告和責(zé)任認(rèn)定報(bào)告，形成審議意見后，按照有關(guān)規(guī)定提請(qǐng)企業(yè)黨委（黨組）會(huì)議審議，作出處理決定。

第三十四條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)印發(fā)處理決定，送達(dá)有關(guān)企業(yè)及被處理人。處理決定內(nèi)容包括被處理人基本情況、主要違規(guī)事實(shí)、處理依據(jù)、處理意見等。

第三十五條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)安排相關(guān)部門根據(jù)處理決定，按規(guī)定程序做好責(zé)任追究處理落實(shí)工作。

（一）對(duì)給予批評(píng)教育、責(zé)令書面檢查、通報(bào)批評(píng)、誡勉等組織處理的，由追責(zé)機(jī)構(gòu)配合人事部門共同做好組織處理的宣布執(zhí)行，并形成相應(yīng)處理記錄。

（二）對(duì)給予停職、調(diào)離工作崗位、降職、改任非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)、責(zé)令辭職、免職等組織處理的，在人事部門辦理相關(guān)文件后，由追責(zé)機(jī)構(gòu)配合人事部門做好宣布執(zhí)行等事項(xiàng)。

（三）對(duì)給予扣減薪酬處理的，由薪酬管理部門組織落實(shí)。

（四）對(duì)給予禁入限制處理的，由追責(zé)機(jī)構(gòu)、人事部門按分工組織落實(shí)。

第三十六條 省政府國(guó)資委移交省出資企業(yè)核查的問題線索，省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在查處工作完成后，將資產(chǎn)損失情況核查報(bào)告、責(zé)任認(rèn)定報(bào)告以及處理決定等材料報(bào)送省政府國(guó)資委備案。

第三十七條 被處理人對(duì)處理決定有異議的，可以在處理決定送達(dá)之日起15個(gè)工作日內(nèi)，提出書面申訴，并提供相關(guān)證明材料。申訴期間不停止原處理決定的執(zhí)行。

第三十八條 省出資企業(yè)作出處理決定的，被處理人向省出資企業(yè)申訴；子企業(yè)作出處理決定的，被處理人向上一級(jí)企業(yè)申訴。

第三十九條 省出資企業(yè)自收到申訴之日起30個(gè)工作日內(nèi)組織復(fù)核，提出復(fù)核意見，按程序作出維持、撤銷或變更原處理決定的復(fù)核決定。復(fù)核決定應(yīng)當(dāng)書面告知申訴人及相關(guān)企業(yè)。復(fù)核工作不得由原核查組人員承擔(dān)。


 

第七章 整改

第四十條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)向相關(guān)企業(yè)印發(fā)整改通知，指出存在的問題、明確整改意見和工作要求等。

第四十一條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)督促相關(guān)企業(yè)制定整改工作方案，并要求相關(guān)企業(yè)報(bào)送整改報(bào)告及相關(guān)材料等。

第四十二條 整改報(bào)告及相關(guān)材料主要包括以下內(nèi)容：

（一）整改工作組織開展情況。

（二）已采取的整改措施和完成情況。

（三）降低損失或損失風(fēng)險(xiǎn)、修訂完善制度等整改成效情況。

（四）按照干部管理權(quán)限，對(duì)相關(guān)人員責(zé)任追究處理的情況。

（五）證明整改結(jié)果的文件資料等。

第四十三條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)企業(yè)報(bào)送的整改報(bào)告和相關(guān)材料開展評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，可以對(duì)問題線索作銷號(hào)處理，或采取約談、通報(bào)和責(zé)任追究等方式督促落實(shí)整改要求。省出資企業(yè)在對(duì)問題線索作銷號(hào)處理后，銷號(hào)情況應(yīng)當(dāng)報(bào)省政府國(guó)資委備案。對(duì)省政府國(guó)資委移交省出資企業(yè)核查的問題線索，省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)在審核評(píng)估后，將整改報(bào)告及相關(guān)材料報(bào)送省政府國(guó)資委備案。

第四十四條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐步公開責(zé)任追究查處及整改情況，公開內(nèi)容及范圍應(yīng)當(dāng)符合保密規(guī)定。

第四十五條 省出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確追責(zé)機(jī)構(gòu)牽頭負(fù)責(zé)違規(guī)責(zé)任追究相關(guān)數(shù)據(jù)信息的報(bào)送、歸集、共享和綜合利用，建立有關(guān)信息系統(tǒng)，利用信息化手段做好日常監(jiān)督、專項(xiàng)核查、責(zé)任追究等工作。


 

第八章 附則

第四十六條 省出資企業(yè)根據(jù)對(duì)問題線索的追損工作需要，報(bào)經(jīng)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以中止查處工作。中止查處的原因消除后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)恢復(fù)查處工作。省政府國(guó)資委移交省出資企業(yè)核查的問題線索，中止查處建議呈批前，應(yīng)當(dāng)征求省政府國(guó)資委意見。

第四十七條 省出資企業(yè)問題線索查處工作應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定納入向省政府國(guó)資委報(bào)送的違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作報(bào)告。

第四十八條 本指引由省政府國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋。

第四十九條 本指引自印發(fā)之日起施行。




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1：企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索管理臺(tái)賬（參考模板）

2：省出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資問題線索查處工作流程

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本文關(guān)鍵詞： 鄂國(guó)資監(jiān)督, 湖北省, 國(guó)資委, 出資, 企業(yè), 違規(guī), 經(jīng)營(yíng), 投資, 線索, 查處, 指引, 試行, 通知