渝府辦發(fā)〔2021〕60號《重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)重慶市合格境內(nèi)有限合伙人對外投資試點工作暫行辦法的通知》

重慶市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)重慶市合格境內(nèi)有限合伙人對外投資試點工作暫行辦法的通知






渝府辦發(fā)〔2021〕60號

各區(qū)縣(自治縣)人民政府，市政府有關(guān)部門，有關(guān)單位:

《重慶市合格境內(nèi)有限合伙人對外投資試點工作暫行辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。






 

重慶市人民政府辦公廳

2021年6月11日





 

重慶市合格境內(nèi)有限合伙人對外投資試點工作暫行辦法



 

第一章  總    則

第一條  為貫徹落實《成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)規(guī)劃綱要》《國家外匯管理局關(guān)于同意在重慶市開展合格境內(nèi)有限合伙人對外投資試點的函》(匯函〔2020〕22號)等文件要求，促進內(nèi)陸金融業(yè)對外開放發(fā)展，創(chuàng)新對外投資方式，規(guī)范開展合格境內(nèi)有限合伙人(QDLP)對外投資試點工作(以下簡稱試點工作)，加快培育國際經(jīng)濟合作和競爭新優(yōu)勢，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合重慶實際，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱合格境內(nèi)有限合伙人，是指具備相應(yīng)風險識別能力和風險承擔能力，符合本辦法規(guī)定的境內(nèi)自然人、機構(gòu)投資者和其他投資者。

本辦法所稱試點基金管理企業(yè)，是指符合本辦法規(guī)定，經(jīng)試點相關(guān)單位共同認定，注冊在重慶市內(nèi)并依法發(fā)起設(shè)立試點基金、受托管理其對外投資業(yè)務(wù)的企業(yè)。

本辦法所稱試點基金，是指符合本辦法規(guī)定，由試點基金管理企業(yè)依法在重慶發(fā)起，以合格境內(nèi)有限合伙人參與投資設(shè)立的、以人民幣或外匯(含人民幣購匯)進行對外投資的基金。

第三條  除另有規(guī)定外，試點基金管理企業(yè)和試點基金應(yīng)經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記或備案。

第四條  建立重慶市合格境內(nèi)有限合伙人對外投資試點工作聯(lián)席會議機制，由市金融監(jiān)管局、重慶外匯管理部、重慶證監(jiān)局、市市場監(jiān)管局等相關(guān)單位組成(以下稱試點相關(guān)單位)，根據(jù)職責協(xié)調(diào)解決試點工作中的問題。上述單位共同審定企業(yè)試點資格和試點額度。

市發(fā)展改革委、市商務(wù)委等其他市級相關(guān)部門根據(jù)職能職責，給予必要協(xié)助和支持。

 

第二章  試點基金管理企業(yè)

第五條  試點基金管理企業(yè)分為內(nèi)資試點基金管理企業(yè)和外商投資試點基金管理企業(yè)，可以采用公司制、合伙制等組織形式。

第六條  試點基金管理企業(yè)可以從事以下業(yè)務(wù):

(一)發(fā)起設(shè)立試點基金;

(二)受托管理試點基金的投資業(yè)務(wù)并提供相關(guān)服務(wù);

(三)投資咨詢業(yè)務(wù)。

第七條  試點基金管理企業(yè)應(yīng)當符合下列條件:

(一)新設(shè)企業(yè)注冊資本不低于500萬元人民幣或等值外幣，出資方式僅限于貨幣，首期出資自企業(yè)登記之日起3個月內(nèi)到位且不低于500萬元人民幣或等值外幣。

(二)至少有2名具備相應(yīng)境外資產(chǎn)投資管理經(jīng)驗，近5年內(nèi)無不良行為記錄或尚未了結(jié)的經(jīng)濟糾紛案件，符合相關(guān)法律法規(guī)、自律規(guī)則要求的高級管理人員。

(三)有健全的治理結(jié)構(gòu)和完善的內(nèi)控制度，經(jīng)營行為規(guī)范，近1年內(nèi)未受到所在地監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰，無重大事項正在接受司法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查。

(四)試點基金管理企業(yè)或其控股股東、控股股東的關(guān)聯(lián)實體應(yīng)屬于經(jīng)所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)批準從事投資管理業(yè)務(wù)或具有所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)頒發(fā)的許可證件的金融企業(yè)，或具有良好投資業(yè)績且管理基金規(guī)模不低于1億元人民幣或等值外幣的基金管理企業(yè)。其凈資產(chǎn)應(yīng)不低于1000萬元人民幣或等值外幣，資產(chǎn)質(zhì)量良好，在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)3年以上。

(五)根據(jù)審慎原則要求應(yīng)符合的其他條件。
 

第三章  試點基金

第八條  試點基金可以采用公司制、合伙制、契約制等組織形式。

第九條  試點基金出資方式僅限于貨幣，其投資者應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)及本辦法規(guī)定。

第十條  試點基金對外投資范圍包括:

(一)境外非上市企業(yè)股權(quán)和債權(quán);

(二)境外上市公司非公開發(fā)行和交易的股票、債券;

(三)境外證券市場(包括境外證券市場交易的金融工具等);

(四)境外股權(quán)投資基金和證券投資基金;

(五)境外大宗商品、金融衍生品;

(六)經(jīng)國家有關(guān)部門批準的其他領(lǐng)域。

試點基金對外投資應(yīng)遵守對外投資相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定。如需履行對外投資備案或核準手續(xù)的，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定辦理。

 

第四章  合格境內(nèi)有限合伙人適當性管理

第十一條  試點基金的合格境內(nèi)有限合伙人應(yīng)當符合以下條件:

(一)屬于法人的，凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣;

(二)屬于自然人的，應(yīng)具有2年以上投資經(jīng)歷，且家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元人民幣、家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于50萬元人民幣。

本條第二款所稱金融資產(chǎn)，包括銀行存款、股票、債券、基金份額、資產(chǎn)管理計劃、銀行理財產(chǎn)品、信托計劃、保險產(chǎn)品、期貨權(quán)益等。合格境內(nèi)有限合伙人投資單只試點基金的金額應(yīng)當不低于100萬元人民幣或等值外幣。

第十二條  下列投資者可視為合格境內(nèi)有限合伙人:

(一)社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金;

(二)依法備案的資產(chǎn)管理產(chǎn)品;

(三)投資于所管理基金的基金管理人及其從業(yè)人員。

以合伙制、契約制等形式，通過匯集投資者資金直接或者間接投資于試點基金的，試點基金管理企業(yè)應(yīng)當穿透核查最終投資者是否為合格境內(nèi)有限合伙人，并合并計算投資者人數(shù)，屬于本條第一項、第二項規(guī)定的除外。合格境內(nèi)有限合伙人應(yīng)當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資試點基金。

第十三條  試點基金管理企業(yè)應(yīng)切實履行合格境內(nèi)有限合伙人適當性管理職責，了解客戶身份、財產(chǎn)與收入狀況、投資經(jīng)驗、風險偏好、投資目標等信息，針對性開展風險揭示、客戶培訓、投資者教育等工作，引導客戶在充分了解境外投資市場特性的基礎(chǔ)上參與對外投資。

試點基金管理企業(yè)應(yīng)建立健全合格境內(nèi)有限合伙人適當性管理的具體業(yè)務(wù)制度和操作指引，通過多種形式和渠道向客戶告知適當性管理的具體要求，做好宣傳解釋工作。

試點基金管理企業(yè)應(yīng)妥善保管合格境內(nèi)有限合伙人適當性管理的全部記錄，并依法對客戶信息承擔保密義務(wù);應(yīng)指定專人受理并妥善處理客戶投訴，并及時將處理情況向市金融監(jiān)管局報告。

第十四條  試點基金管理企業(yè)和試點基金應(yīng)與合格境內(nèi)有限合伙人簽署風險揭示書，不得向其作出保本保收益等承諾。試點基金管理企業(yè)和試點基金應(yīng)當向合格境內(nèi)有限合伙人募集資金，不得向合格境內(nèi)有限合伙人之外的單位和個人募集資金，不得向非特定對象宣傳推介。
 

第五章  試點準入和額度管理
 

第十五條  市金融監(jiān)管局負責受理試點基金管理企業(yè)試點資格及對外投資額度的申請、變更和注銷，會同重慶外匯管理部、重慶證監(jiān)局、市市場監(jiān)管局等部門共同審核。審核通過并獲得試點額度的試點基金管理企業(yè)，由市金融監(jiān)管局向其出具同意開展試點、給予試點額度的書面文件。

第十六條  申請成為試點基金管理企業(yè)，申請人應(yīng)提交以下材料:

(一)試點申請書，委托代辦的另提供授權(quán)委托書。

(二)試點基金管理企業(yè)或其控股股東、控股股東關(guān)聯(lián)實體的營業(yè)執(zhí)照/登記注冊證明或其他身份證明文件。

(三)公司章程/合伙協(xié)議/基金合同或草案。

(四)內(nèi)部控制制度，包括會計制度、內(nèi)部審計制度、風險控制制度、信息披露制度等。

(五)在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的登記或備案情況(如有)。

(六)申請人近1年內(nèi)未受到所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰且無重大事項正在接受司法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)立案調(diào)查的承諾函。

(七)法定代表人或執(zhí)行事務(wù)合伙人(委派代表)及擬任高級管理人員的人員情況表、簡歷、專業(yè)資質(zhì)證書、從業(yè)證明。

(八)試點基金管理企業(yè)或其控股股東、控股股東的關(guān)聯(lián)實體須提供上一年度審計報告以及境內(nèi)外資產(chǎn)管理從業(yè)背景介紹?；鸸芾砥髽I(yè)控股股東、控股股東的關(guān)聯(lián)實體為金融企業(yè)的，須提交金融許可證明文件;為基金管理企業(yè)的，應(yīng)提交良好投資業(yè)績、基金管理規(guī)模的證明材料。

(九)擬設(shè)立試點基金情況及額度使用計劃。

(十)根據(jù)審慎原則要求應(yīng)提交的其他材料。

第十七條  試點基金管理企業(yè)可發(fā)起設(shè)立多只試點基金。申請成為試點基金應(yīng)提交以下材料:

(一)試點基金的計劃說明書/募集說明書/推介材料。

(二)試點基金的投資方向和項目儲備。

(三)試點基金的公司章程/合伙協(xié)議/基金合同或草案。

(四)試點基金的委托管理協(xié)議或草案。

(五)合格境內(nèi)有限合伙人為機構(gòu)投資者的，須提交該機構(gòu)上一年度審計報告;為自然人投資者的，須提供近3年收入證明或家庭金融資產(chǎn)等證明材料;投資風險揭示書。

(六)試點基金如委托基金服務(wù)機構(gòu)負責基金相關(guān)事務(wù)管理的，須提交基金服務(wù)機構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)資質(zhì)證明，近3年未受到監(jiān)管機構(gòu)重大處罰且無重大事項正在接受調(diào)查的承諾函，以及基金與基金服務(wù)機構(gòu)簽署的意向性文件，基金服務(wù)機構(gòu)專職人員情況表、簡歷，內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度。

(七)認繳承諾書。

(八)根據(jù)審慎原則要求應(yīng)提交的其他材料。

第十八條  經(jīng)認定符合條件的試點基金管理企業(yè)及試點基金，涉及辦理商事主體登記(備案)程序的，應(yīng)及時辦理相應(yīng)手續(xù)。

第十九條  新設(shè)試點基金管理企業(yè)及試點基金應(yīng)在注冊設(shè)立后30日內(nèi)向市金融監(jiān)管局報送營業(yè)執(zhí)照、合伙協(xié)議/公司章程/基金合同、委托管理協(xié)議、托管協(xié)議、其他保障資金安全的協(xié)議等材料正本，并抄送重慶外匯管理部、重慶證監(jiān)局。資本金繳足后30日內(nèi)提供實際繳付注冊資本金憑證，契約型基金需在成立30日內(nèi)提供資金到達托管賬戶的證明。

第二十條  試點基金管理企業(yè)對外投資額度的核定和使用遵循下列原則:

(一)試點相關(guān)單位綜合考量對外投資項目投向、試點基金管理企業(yè)經(jīng)營效率、合規(guī)運營等情況，核定對外投資額度;

(二)除另有規(guī)定外，試點基金管理企業(yè)可在其設(shè)立的各試點基金之間靈活調(diào)劑單只基金對外投資額度，各單只試點基金對外投資額度之和不得超過該試點基金管理企業(yè)獲批的對外投資額度;

(三)對外投資額度實行余額管理，試點基金管理企業(yè)發(fā)起的所有試點基金本、外幣對外投資凈匯出(不含股息、稅費、利潤等經(jīng)常項目收支)之和不得超過獲準的對外投資額度;

(四)試點基金管理企業(yè)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)及本辦法規(guī)定，運用所募集的資金對外投資，不得使用本試點額度在中國境內(nèi)進行投資;

(五)對外投資額度在獲批12個月后未實質(zhì)使用的，試點相關(guān)單位有權(quán)收回。

第二十一條  試點基金管理企業(yè)及試點基金發(fā)生下列事項變更時，應(yīng)事前向市金融監(jiān)管局申請:

(一)企業(yè)名稱;

(二)經(jīng)營范圍;

(三)變更投資者或投資者認繳出資額;

(四)變更擬投資項目;

(五)變更高級管理人員;

(六)企業(yè)分立或合并;

(七)解散、清算或破產(chǎn)。

上述變更事項若涉及辦理商事主體登記(備案)程序的，試點基金管理企業(yè)及試點基金應(yīng)憑市金融監(jiān)管局出具的同意變更的書面文件，及時辦理相應(yīng)手續(xù)。

 

第六章  試點運作

第二十二條  試點基金管理企業(yè)在取得試點資格及對外投資額度后，應(yīng)憑以下材料到所在地外匯局辦理外匯登記:

(一)申請書(包括但不限于試點基金管理企業(yè)基本情況、擬發(fā)起試點基金情況、投資計劃等);

(二)市金融監(jiān)管局出具的同意開展試點、給予試點額度的書面文件;

(三)營業(yè)執(zhí)照(如有);

(四)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的登記或備案情況(如有);

(五)如投資范圍涉及履行對外投資備案或核準手續(xù)的，還需提交對外投資主管部門出具的項目核準文件或備案通知書等相關(guān)書面意見。

第二十三條  試點基金管理企業(yè)應(yīng)委托1家重慶市轄區(qū)內(nèi)的商業(yè)銀行機構(gòu)作為試點基金托管人，并作為獨立第三方實時監(jiān)控資金使用情況，托管人應(yīng)符合下列條件:

(一)有經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)資格、證券投資基金托管資格和經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)資格;

(二)總部法人最近1個會計年度末實收資本不少于30億元人民幣或等值外幣;

(三)有足夠熟悉境內(nèi)外托管業(yè)務(wù)的專職人員;

(四)具備安全托管資產(chǎn)的條件;

(五)具備安全、高效的清算能力;

(六)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;

(七)最近3年內(nèi)未受到監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰，無重大事項正在接受司法機關(guān)、監(jiān)管機構(gòu)的立案調(diào)查;

(八)最近3年內(nèi)無重大違反外匯及跨境人民幣業(yè)務(wù)管理規(guī)定的行為;

(九)根據(jù)審慎原則要求應(yīng)符合的其他條件。

第二十四條  托管人應(yīng)履行的職責包括:

(一)為試點基金開設(shè)專用賬戶，對賬戶內(nèi)資金進行安全托管，在業(yè)務(wù)機制和流程上保證自有資金、托管的其他資產(chǎn)與試點基金的資產(chǎn)完全隔離;

(二)合規(guī)辦理試點基金的有關(guān)跨境收支、結(jié)售匯業(yè)務(wù)，嚴格遵守國際收支申報、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計等外匯管理要求;

(三)按照展業(yè)原則要求對試點業(yè)務(wù)進行盡職審查，對試點基金的資金用途進行“境外延伸”，即托管人需掌握試點基金境外投資最終項目;

(四)保存試點相關(guān)跨境資金匯出入、兌換、資金往來、委托及成交記錄等資料不少于20年備查;

(五)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定應(yīng)履行的其他職責。

第二十五條  試點基金管理企業(yè)辦理外匯登記后，公司制、合伙制試點基金可憑試點基金管理企業(yè)外匯登記后獲得的《業(yè)務(wù)登記憑證》開立合格境內(nèi)有限合伙人對外投資業(yè)務(wù)專用賬戶(以下稱QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶);契約制試點基金由試點基金管理企業(yè)憑自身外匯登記《業(yè)務(wù)登記憑證》代其開立QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶。QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶可作為托管資金專用賬戶，用于存放、回收外匯及人民幣對外投資資金。

QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶的收入范圍包括:募集境內(nèi)投資者的外匯(含人民幣購匯資金)及人民幣資金;對外投資贖回款和清算、轉(zhuǎn)股、減資款;利潤、分紅、利息以及其他經(jīng)常項下收入;國家外匯管理局允許的其他收入。

QDLP業(yè)務(wù)專用賬戶的支出范圍包括:劃至境外進行規(guī)定范圍內(nèi)投資;結(jié)匯或直接劃至境內(nèi)有限合伙人賬戶(或募集結(jié)算資金專用賬戶);支付相關(guān)稅費;國家外匯管理局允許的其他支出。

第二十六條  試點基金管理企業(yè)對外投資額度發(fā)生調(diào)整、退出試點業(yè)務(wù)，應(yīng)及時到所在地外匯局辦理外匯變更或注銷登記。

第二十七條  試點基金管理企業(yè)等相關(guān)主體應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定履行國際收支申報義務(wù)。

第二十八條  試點基金管理企業(yè)可委托經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記的私募基金服務(wù)機構(gòu)(以下簡稱服務(wù)機構(gòu))，為試點基金提供基金募集、投資顧問、份額登記、估值核算、信息技術(shù)系統(tǒng)等服務(wù)業(yè)務(wù)。

第二十九條  試點基金管理企業(yè)、托管人等信息披露義務(wù)人應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

第三十條  試點基金管理企業(yè)可以人民幣、美元等主要幣種計價并披露試點基金資產(chǎn)凈值等相關(guān)信息。涉及幣種轉(zhuǎn)換的，應(yīng)披露匯率數(shù)據(jù)來源，并保持一致性和延續(xù)性，如出現(xiàn)改變，應(yīng)同步披露并說明理由。人民幣對主要外幣的匯率應(yīng)以報告期末最后一個估值日中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準。

 

第七章  信息報送及監(jiān)督管理

第三十一條  試點基金管理企業(yè)或服務(wù)機構(gòu)應(yīng)按下述要求向所在地外匯局報送數(shù)據(jù)及相關(guān)信息，并抄送市金融監(jiān)管局、重慶證監(jiān)局:

(一)每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)報送報表，包括資金匯出入、購結(jié)匯情況，投資品種、基金凈值、資金投向、境內(nèi)募集資金來源情況等;

(二)每個自然年結(jié)束后的40個工作日內(nèi)報送年度報告，包括但不限于上年度試點基金的資金匯出入、購結(jié)匯情況，對外投資情況，合規(guī)誠信、涉及訴訟(仲裁)情況;

(三)每年7月31日之前報送上一年度審計報告;

(四)根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求的其他事項。

第三十二條  托管人按下述要求向所在地外匯局報送數(shù)據(jù)及相關(guān)信息，并抄送市金融監(jiān)管局、重慶證監(jiān)局:

(一)每季度結(jié)束后10個工作日內(nèi)報送報表，包括基金資金匯出入、結(jié)售匯等情況。

(二)發(fā)現(xiàn)試點業(yè)務(wù)資金運作有重大或異常情況，自發(fā)現(xiàn)之日起10個工作日內(nèi)報送書面報告。

(三)試點相關(guān)單位根據(jù)審慎監(jiān)管原則要求的其他事項。

第三十三條  試點相關(guān)單位根據(jù)職責分工負責試點基金管理企業(yè)和試點基金的監(jiān)督管理。創(chuàng)新監(jiān)管方式，加強和規(guī)范事中事后監(jiān)管，探索引入?yún)^(qū)塊鏈等金融科技手段，加強對試點運營的統(tǒng)計、監(jiān)測和分析，強化對異常違規(guī)風險的全流程管理，并做好數(shù)據(jù)安全和保密工作。

第三十四條  試點基金管理企業(yè)、試點基金及托管人須持續(xù)滿足合規(guī)要求，試點相關(guān)單位根據(jù)職責分工可以通過非現(xiàn)場或現(xiàn)場方式了解試點情況。未按照相關(guān)管理規(guī)定及本辦法辦理業(yè)務(wù)，情節(jié)輕微、沒有造成嚴重后果的，依法責令限期整改;情節(jié)嚴重的，依法移交相關(guān)管理部門查處;構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。

 

第八章  附    則

第三十五條  本辦法在重慶市范圍內(nèi)適用。

第三十六條  本辦法自印發(fā)之日起施行。

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