浙財(cái)金〔2023〕38號(hào)《浙江省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)管理辦法的通知》

浙江省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)管理辦法的通知







浙財(cái)金〔2023〕38號(hào)

省級(jí)各有關(guān)單位：

為更好發(fā)揮省產(chǎn)業(yè)基金引導(dǎo)作用，提高財(cái)政資金使用績效，我們制定了《浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)管理辦法》，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。






 

浙江省財(cái)政廳 

2023年7月10日

浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)管理辦法

為進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用績效，確保浙江省省產(chǎn)業(yè)基金（以下簡稱省產(chǎn)業(yè)基金）政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《財(cái)政部關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理 提高財(cái)政出資效益的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕7號(hào)）、《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào)）、《浙江省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法》（浙財(cái)建〔2021〕75號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

一、總則

省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)是指根據(jù)省產(chǎn)業(yè)基金的政策目標(biāo)和管理要求，運(yùn)用科學(xué)、合理的評(píng)價(jià)指標(biāo)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)基金投資運(yùn)作的政策效應(yīng)、管理效能、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益進(jìn)行客觀、公正的評(píng)價(jià)。

（一）適用范圍。

省產(chǎn)業(yè)基金的績效評(píng)價(jià)適用本辦法。浙江省基礎(chǔ)設(shè)施投資（含PPP）基金、浙江省天使夢想基金、其他新設(shè)立的省級(jí)政府投資基金及市縣各級(jí)政府投資基金績效評(píng)價(jià)可參照本辦法執(zhí)行。因特定的政策目標(biāo)需要，省產(chǎn)業(yè)基金發(fā)起設(shè)立或參與出資的投資基金，可依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定制定專門的績效評(píng)價(jià)辦法。

（二）職責(zé)分工。

省財(cái)政廳負(fù)責(zé)組織實(shí)施省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)。省產(chǎn)業(yè)基金各投資決策部門（包括省級(jí)項(xiàng)目主管部門，以及經(jīng)分管省領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的參照部門，簡稱投決部門，下同）負(fù)責(zé)開展本部門投資決策領(lǐng)域的績效自評(píng)。浙江省金融控股有限公司（以下簡稱省金融控股公司）作為投決部門，負(fù)責(zé)開展本部門投資決策領(lǐng)域的績效自評(píng)；作為省產(chǎn)業(yè)基金的具體管理部門（以下簡稱基金管理部門），負(fù)責(zé)開展基金管理情況的績效自評(píng)，并對(duì)省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)提供技術(shù)支持。

（三）基本原則。

1.科學(xué)規(guī)范。績效評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序，按照科學(xué)規(guī)范的要求，采用定量與定性分析相結(jié)合的方法；

2.公正公開?？冃гu(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)遵循真實(shí)、客觀、公正、透明的要求，按規(guī)定公開績效評(píng)價(jià)結(jié)果并接受監(jiān)督；

3.分類實(shí)施?？冃гu(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)根據(jù)省產(chǎn)業(yè)基金投資項(xiàng)目的不同類型、不同行業(yè)特點(diǎn)分部門組織實(shí)施；

4.激勵(lì)約束?？冃гu(píng)價(jià)結(jié)果與基金規(guī)模、預(yù)算安排、基金管理費(fèi)等掛鉤，體現(xiàn)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣和激勵(lì)相容導(dǎo)向，充分發(fā)揮績效評(píng)價(jià)對(duì)于統(tǒng)籌推進(jìn)省產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作的積極作用。

二、評(píng)價(jià)對(duì)象、內(nèi)容與依據(jù)

（一）評(píng)價(jià)對(duì)象。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)的對(duì)象是省產(chǎn)業(yè)基金的運(yùn)作管理情況，具體包括投決部門、基金管理部門兩類部門的運(yùn)作管理情況（部門整體評(píng)價(jià)），以及省產(chǎn)業(yè)基金整體運(yùn)作管理情況。直投項(xiàng)目、定向基金、非定向基金相關(guān)情況統(tǒng)一作為項(xiàng)目一并納入部門整體評(píng)價(jià)。

（二）評(píng)價(jià)內(nèi)容。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容包括：

1.基金投資目標(biāo)設(shè)定情況；

2.基金投資相關(guān)機(jī)制建設(shè)情況；

3.基金投資決策情況；

4.基金投資運(yùn)行管理情況；

5.基金投資績效情況；

6.其他相關(guān)內(nèi)容。

（三）評(píng)價(jià)主要依據(jù)。

1.國家及省相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；

2.省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法、委托（受托）管理協(xié)議、資金托管協(xié)議等明確的政策目標(biāo)、投資導(dǎo)向及規(guī)范性要求；

3.股權(quán)投資基金行業(yè)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、市場通用的評(píng)價(jià)指標(biāo)；

4.經(jīng)審計(jì)的省產(chǎn)業(yè)基金年度會(huì)計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料、基金運(yùn)營機(jī)構(gòu)提供的基金運(yùn)行情況報(bào)告等；

5.投資項(xiàng)目的章程或協(xié)議、經(jīng)審計(jì)的年度會(huì)計(jì)報(bào)告及相關(guān)資料、定向基金和非定向基金運(yùn)營機(jī)構(gòu)提供的基金運(yùn)行情況報(bào)告等；

6.財(cái)政部門和省級(jí)項(xiàng)目主管部門要求的其他資料。

三、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

（一）指標(biāo)體系設(shè)置原則。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)建立專門評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，實(shí)行綜合評(píng)分制，評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)置遵循以下要求：

1.指向明確?？冃гu(píng)價(jià)指標(biāo)要符合國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃要求，并與省產(chǎn)業(yè)基金的特定政策目標(biāo)、用途、投資領(lǐng)域、規(guī)范性要求等緊密相關(guān)。

2.細(xì)化量化?？冃гu(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)投資全過程、各環(huán)節(jié)的績效情況，運(yùn)用數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益等指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化，以定量表述為主。

3.相應(yīng)匹配?？冃гu(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)當(dāng)通過調(diào)查研究和科學(xué)論證，符合基金運(yùn)作規(guī)律和客觀實(shí)際，并與相關(guān)績效主體的績效責(zé)任相匹配。

（二）模塊化評(píng)價(jià)指標(biāo)。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系采用模塊化設(shè)計(jì)，包括決策、過程、績效三類指標(biāo)模塊，每個(gè)模塊50分（具體指標(biāo)框架見附件）。決策模塊針對(duì)投決部門，過程模塊針對(duì)基金管理部門，績效模塊為投決部門、基金管理部門共用。投決部門評(píng)價(jià)指標(biāo)為決策+績效，總分合計(jì)100分；基金管理部門的評(píng)價(jià)指標(biāo)為過程+績效，總分合計(jì)100分；省金融控股公司整體、省產(chǎn)業(yè)基金整體工作的評(píng)價(jià)指標(biāo)均為決策+過程+績效，總分合計(jì)150分?？偡植粸?00分的，績效評(píng)價(jià)最終得分折算為100分制。

1.決策指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)省產(chǎn)業(yè)基金投資的政策目標(biāo)和投資方案是否科學(xué)，以及決策效率、決策合規(guī)等內(nèi)容，界定投決部門在項(xiàng)目立項(xiàng)、投資決策、投后管理及退出決策中應(yīng)承擔(dān)的績效責(zé)任。

2.過程指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)省產(chǎn)業(yè)基金管理制度和投資管理、風(fēng)控合規(guī)、資金管理等內(nèi)容，界定基金管理部門在省產(chǎn)業(yè)基金年度計(jì)劃管理、盡職調(diào)查、入股談判、協(xié)議簽署、投后管理等過程中應(yīng)承擔(dān)的績效責(zé)任。

3.績效指標(biāo)：主要評(píng)價(jià)省產(chǎn)業(yè)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、基金保值增值、帶動(dòng)其他資本等內(nèi)容，為投決部門及基金管理部門共同績效責(zé)任。

（三）評(píng)價(jià)結(jié)果。

評(píng)價(jià)結(jié)果根據(jù)績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系綜合得分劃分為“優(yōu)”“良”“中”“差”四檔：最終得分90（含）-100為優(yōu)；80（含）-90為良；60（含）-80為中；60以下為差。

四、評(píng)價(jià)組織管理

（一）評(píng)價(jià)類型。

省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)根據(jù)工作需要組織實(shí)施，分為年度評(píng)價(jià)及不定期評(píng)價(jià)。

（二）年度評(píng)價(jià)。

年度評(píng)價(jià)由省財(cái)政廳統(tǒng)一組織，并實(shí)行分類分部門分模塊評(píng)價(jià)，主要工作程序包括：

1.省財(cái)政廳根據(jù)績效評(píng)價(jià)工作要求，在年度結(jié)束后布置開展省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)工作,明確當(dāng)年績效評(píng)價(jià)范圍、指標(biāo)框架、工作要求等。

2.省財(cái)政廳依據(jù)本辦法規(guī)定的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系框架，制定統(tǒng)一的省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)方案（包括投決部門績效自評(píng)、效益類項(xiàng)目績效自評(píng)、基金管理部門績效自評(píng)、省金融控股公司整體績效自評(píng)、省產(chǎn)業(yè)基金整體績效評(píng)價(jià)）。其中涉及投決部門的個(gè)性化決策、績效指標(biāo)由投決部門與省金融控股公司協(xié)商一致后，報(bào)省財(cái)政廳審定。涉及效益類項(xiàng)目的個(gè)性化決策、績效指標(biāo)由省金融控股公司制定，報(bào)省財(cái)政廳審定。

3.投決部門、省金融控股公司按照評(píng)價(jià)方案開展自評(píng)并形成基金績效自評(píng)報(bào)告報(bào)送省財(cái)政廳，省財(cái)政廳按一定的比例對(duì)自評(píng)結(jié)果進(jìn)行抽查。

4.省財(cái)政廳委托省金融控股公司根據(jù)自評(píng)及抽查情況匯總形成省產(chǎn)業(yè)基金年度整體績效評(píng)價(jià)報(bào)告，審定后報(bào)送省政府，并按規(guī)定公開。

5.年度評(píng)價(jià)可根據(jù)實(shí)際需要委托第三方機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)涉及的技術(shù)指標(biāo)及相關(guān)數(shù)據(jù)情況由省金融控股公司協(xié)助提供。

（三）不定期評(píng)價(jià)。

不定期評(píng)價(jià)是指省財(cái)政廳根據(jù)省產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作情況，按需要開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)及在省產(chǎn)業(yè)基金存續(xù)期滿，作出清算決定后6個(gè)月內(nèi)開展基金綜合評(píng)價(jià)。不定期評(píng)價(jià)可根據(jù)實(shí)際需要委托第三方機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)。

五、評(píng)價(jià)結(jié)果

（一）結(jié)果應(yīng)用。

績效評(píng)價(jià)結(jié)果作為省產(chǎn)業(yè)基金政策完善、預(yù)算安排、費(fèi)用支付、基金投資、退出讓利及基金存續(xù)的重要依據(jù)。投資于效益類項(xiàng)目的省產(chǎn)業(yè)基金根據(jù)效益類項(xiàng)目績效指標(biāo)評(píng)價(jià)結(jié)果，按照省產(chǎn)業(yè)基金管理辦法確定的比例支付委托管理費(fèi)用。省級(jí)項(xiàng)目主管部門的績效評(píng)價(jià)結(jié)果納入省政府目標(biāo)責(zé)任制考核體系；省金融控股公司績效評(píng)價(jià)結(jié)果納入省財(cái)政廳對(duì)其年度業(yè)績考核體系。

（二）責(zé)任追究。

在績效評(píng)價(jià)工作或省產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理中存在違法違紀(jì)行為的，依照《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國公務(wù)員法》《中華人民共和國監(jiān)察法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規(guī)定追究相應(yīng)責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送有權(quán)/有關(guān)機(jī)關(guān)處理。

（三）盡職免責(zé)。

績效評(píng)價(jià)結(jié)果不影響省產(chǎn)業(yè)基金實(shí)施投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)機(jī)制。按照《省產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）》經(jīng)認(rèn)定予以減免責(zé)任的，可在績效評(píng)價(jià)中減輕或不作負(fù)面評(píng)價(jià)。

六、解釋與施行

本辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋，自2023年9月1日起施行。

浙江省省產(chǎn)業(yè)基金績效評(píng)價(jià)參考指標(biāo)表

注：

1.評(píng)價(jià)方案制訂時(shí)可對(duì)指標(biāo)評(píng)價(jià)要點(diǎn)進(jìn)行微調(diào)，但原則上應(yīng)包括所有一級(jí)、二級(jí)指標(biāo)。

2.在評(píng)價(jià)中，如某模塊指標(biāo)無可評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，則該模塊不予評(píng)價(jià)。

3.效益類項(xiàng)目可參照本指標(biāo)框架實(shí)施，相應(yīng)提高相關(guān)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。

本文鏈接：http://www.per-better.com/policy/185450.html

本文關(guān)鍵詞： 浙財(cái)金, 浙江省財(cái)政廳, 浙江省, 產(chǎn)業(yè), 基金, 績效, 評(píng)價(jià), 管理辦法, 通知