京國(guó)資發(fā)〔2017〕30號(hào)《北京市國(guó)有企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》（全文）

北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《北京市國(guó)有企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》的通知







京國(guó)資發(fā)〔2017〕30號(hào)






北京市國(guó)有企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法

第一章  總 則
 

第一條  為加強(qiáng)市屬企業(yè)境外投資監(jiān)督管理，提高投資風(fēng)險(xiǎn)防控能力,更好地落實(shí)國(guó)有資本保值增值責(zé)任,根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《關(guān)于全面深化市屬國(guó)資國(guó)企改革的意見》（京發(fā)〔2014〕13號(hào)）和《關(guān)于改革和完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制的實(shí)施意見》（京政發(fā)〔2017〕3號(hào)）等法律和文件，結(jié)合我市的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條  本辦法所稱市屬企業(yè)，是指由北京市人民政府直接出資設(shè)立，并授權(quán)北京市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱市國(guó)資委）監(jiān)管的國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有控股公司以及實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位。

第三條  本辦法所稱境外投資是指市屬企業(yè)及其所屬各級(jí)控股（或具有實(shí)際控制權(quán)）子企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱子企業(yè)）在境外從事的固定資產(chǎn)投資與股權(quán)投資。本辦法所稱境外重大投資項(xiàng)目，是指:

（一）市屬企業(yè)承擔(dān)的由市政府決定的重點(diǎn)投資項(xiàng)目及國(guó)家戰(zhàn)略性投資項(xiàng)目；

（二）投資額在5000萬(wàn)美元及以上的項(xiàng)目；

（三）市國(guó)資委認(rèn)為有必要關(guān)注的涉及重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)區(qū)域的境外投資項(xiàng)目。

本辦法所稱主業(yè)是指經(jīng)市國(guó)資委認(rèn)定的市屬企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，非主業(yè)是指主業(yè)以外的其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)；經(jīng)市國(guó)資委認(rèn)定的企業(yè)培育業(yè)務(wù)視同主業(yè)管理。

第四條  市國(guó)資委按照以管資本為主加強(qiáng)監(jiān)管的原則，以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴(yán)格決策程序、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對(duì)稱、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力的市屬企業(yè)境外投資監(jiān)督管理體系，推動(dòng)市屬企業(yè)強(qiáng)化境外投資行為的全程全面監(jiān)管。

第五條  市國(guó)資委指導(dǎo)市屬企業(yè)建立健全境外投資管理制度，強(qiáng)化戰(zhàn)略規(guī)劃引領(lǐng)、明確投資決策程序、規(guī)范境外經(jīng)營(yíng)行為、加強(qiáng)境外風(fēng)險(xiǎn)管控，指導(dǎo)市屬企業(yè)之間加強(qiáng)境外投資協(xié)同合作。制定市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單，對(duì)市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目進(jìn)行分類監(jiān)管，監(jiān)督檢查市屬企業(yè)境外投資管理制度的執(zhí)行情況、境外重大投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施情況，組織開展對(duì)境外重大投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，對(duì)境外違規(guī)投資造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的進(jìn)行責(zé)任追究。

第六條  市屬企業(yè)是境外投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)健全境外投資管理制度，科學(xué)編制境外投資計(jì)劃，研究制定境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單，切實(shí)加強(qiáng)境外項(xiàng)目管理，提高境外投資風(fēng)險(xiǎn)防控能力，組織開展境外檢查與審計(jì)，按職責(zé)進(jìn)行責(zé)任追究。市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全對(duì)外投資報(bào)告制度，強(qiáng)化投資主體報(bào)告責(zé)任，實(shí)現(xiàn)境外投資事前事中事后關(guān)鍵環(huán)節(jié)信息及時(shí)上報(bào)市國(guó)資委。

第七條  市屬企業(yè)應(yīng)遵循價(jià)值創(chuàng)造理念，嚴(yán)格控制金融類投資，嚴(yán)禁從事投機(jī)性、高風(fēng)險(xiǎn)金融類產(chǎn)品投資。

第八條  市屬企業(yè)境外投資應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）戰(zhàn)略引領(lǐng)。符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持聚焦主業(yè)，注重境內(nèi)外業(yè)務(wù)協(xié)同，提升創(chuàng)新能力和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）依法合規(guī)。遵守我國(guó)和投資所在國(guó)（地區(qū)）法律法規(guī)、商業(yè)規(guī)則和文化習(xí)俗，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，有序發(fā)展。

（三）能力匹配。投資規(guī)模與企業(yè)資本實(shí)力、融資能力、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)、管理水平和抗風(fēng)險(xiǎn)能力等相適應(yīng)。

（四）合理回報(bào)。加強(qiáng)投資項(xiàng)目論證，嚴(yán)格投資過(guò)程管理，提高投資收益水平，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值。
 

第二章　境外投資監(jiān)管體系建設(shè)

第九條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法規(guī)定，結(jié)合本企業(yè)實(shí)際，建立健全境外投資管理制度。企業(yè)境外投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

（一）境外投資應(yīng)遵循的基本原則；

（二）境外投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責(zé)；

（三）境外投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；

（四）境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單制度；

（五）境外投資信息化管理制度；

（六）境外投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；

（七）境外投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；

（八）境外投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；

（九）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；

（十）對(duì)子企業(yè)境外投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。

市屬企業(yè)境外投資管理制度經(jīng)企業(yè)董事會(huì)（或最高決策機(jī)構(gòu)）審議通過(guò)后報(bào)市國(guó)資委備案。

第十條  市國(guó)資委和市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立投資管理信息系統(tǒng)，提升境外投資管理信息化水平，采用信息化手段實(shí)現(xiàn)對(duì)境外投資項(xiàng)目的全覆蓋動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、分析與管理，對(duì)項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)預(yù)警，防患于未然。市屬企業(yè)按本辦法規(guī)定向市國(guó)資委報(bào)送的有關(guān)紙質(zhì)文件和材料，應(yīng)當(dāng)同時(shí)通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送電子版信息。

第十一條  市國(guó)資委根據(jù)國(guó)家、北京市有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，制定發(fā)布市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單，設(shè)定禁止類和特別監(jiān)管類境外投資項(xiàng)目，實(shí)行分類監(jiān)管。列入負(fù)面清單禁止類的境外投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)一律不得投資；列入負(fù)面清單特別監(jiān)管類的境外投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)應(yīng)報(bào)市國(guó)資委履行出資人審核把關(guān)程序；負(fù)面清單之外的境外投資項(xiàng)目，由市屬企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃自主決策。市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單的內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整。

市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)在市國(guó)資委發(fā)布的市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制定本企業(yè)更為嚴(yán)格、具體的境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單。市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單經(jīng)企業(yè)董事會(huì)（或最高決策機(jī)構(gòu)）審議通過(guò)后報(bào)送市國(guó)資委備案。

第十二條  市國(guó)資委建立完善投資監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財(cái)務(wù)監(jiān)督、產(chǎn)權(quán)管理、考核分配、資本運(yùn)營(yíng)、干部管理、外派監(jiān)事會(huì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)巡視等相關(guān)監(jiān)管職能合力，實(shí)現(xiàn)對(duì)市屬企業(yè)境外投資活動(dòng)過(guò)程監(jiān)管全覆蓋，及時(shí)發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)，減少投資損失。
 

第三章　境外投資事前管理

第十三條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)市國(guó)資委制定的國(guó)有經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，編制年度境外投資計(jì)劃，并納入企業(yè)年度投資計(jì)劃，按照《北京市國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》管理。

第十四條  列入市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目負(fù)面清單特別監(jiān)管類的境外投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后，在向國(guó)家有關(guān)部門首次報(bào)送文件前報(bào)市國(guó)資委履行出資人審核把關(guān)程序。市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)報(bào)送以下材料：

（一）開展項(xiàng)目投資的報(bào)告；

（二）企業(yè)有關(guān)決策文件；

（三）項(xiàng)目可研報(bào)告（盡職調(diào)查）等相關(guān)文件；

（四）項(xiàng)目融資方案；

（五）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告；

（六）其他必要的材料。

市國(guó)資委依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定，從項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本實(shí)力、收益水平、競(jìng)爭(zhēng)秩序、退出條件等方面履行出資人審核把關(guān)程序，并對(duì)有異議的項(xiàng)目在收到完整材料之日起20個(gè)工作日內(nèi)向企業(yè)反饋書面意見。市國(guó)資委認(rèn)為有必要時(shí)，可委托第三方咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行論證。

第十五條  市國(guó)資委應(yīng)將特別監(jiān)管類的境外投資項(xiàng)目，在收到相關(guān)企業(yè)報(bào)送完整材料后，及時(shí)上報(bào)市委市政府。

第十六條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按照市國(guó)資委確認(rèn)的主業(yè)，選擇、確定投資項(xiàng)目，做好境外投資項(xiàng)目的融資、投資、管理、退出全過(guò)程的研究論證。對(duì)于境外新投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)充分借助國(guó)內(nèi)外中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)服務(wù)，深入進(jìn)行技術(shù)、市場(chǎng)、財(cái)務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，提高境外投資決策質(zhì)量，其中股權(quán)類投資項(xiàng)目應(yīng)開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評(píng)估或估值程序。

第十七條  市屬企業(yè)原則上不得在境外從事非主業(yè)投資。有特殊原因確需開展非主業(yè)投資的，應(yīng)當(dāng)報(bào)送市國(guó)資委審核把關(guān)，并通過(guò)與具有相關(guān)主業(yè)優(yōu)勢(shì)的市屬企業(yè)合作的方式開展。

第十八條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確境外投資決策機(jī)制，對(duì)境外投資決策實(shí)行統(tǒng)一管理，境外重大投資項(xiàng)目投資決策原則上歸屬于一級(jí)企業(yè)。各級(jí)境外投資決策機(jī)構(gòu)對(duì)境外投資項(xiàng)目做出決策，應(yīng)當(dāng)形成決策文件，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意見應(yīng)記錄存檔。
 

第四章　境外投資事中管理

第十九條  市國(guó)資委對(duì)市屬企業(yè)實(shí)施中的境外重大投資項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)境外重大投資項(xiàng)目決策、執(zhí)行和效果等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題向企業(yè)進(jìn)行提示。

第二十條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)實(shí)施、運(yùn)營(yíng)中的境外投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，根據(jù)外部環(huán)境和項(xiàng)目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再?zèng)Q策，如出現(xiàn)影響投資目的實(shí)現(xiàn)的重大不利變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)研究啟動(dòng)中止、終止或退出機(jī)制。

第二十一條  市屬企業(yè)因境外重大投資項(xiàng)目再?zèng)Q策涉及年度投資計(jì)劃調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃報(bào)送市國(guó)資委。

第二十二條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立境外投資項(xiàng)目階段評(píng)價(jià)和過(guò)程問(wèn)責(zé)制度，對(duì)境外重大投資項(xiàng)目的階段性進(jìn)展情況開展評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)調(diào)整，對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為實(shí)施全程追責(zé)，加強(qiáng)過(guò)程管控。

第二十三條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照市國(guó)資委要求，分別于每年一、二、三季度終了次月10個(gè)工作日內(nèi)將季度境外投資完成情況通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送市國(guó)資委。季度境外投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資項(xiàng)目完成情況，以及其他需要報(bào)告的事項(xiàng)等內(nèi)容。
 

第五章  境外投資事后管理

第二十四條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度境外投資完成情況報(bào)告，并于下年度1月31日前通過(guò)市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送市國(guó)資委。年度境外投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）年度境外投資完成總體情況；

（二）年度境外投資效果分析；

（三）境外重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；

（四）年度境外投資后評(píng)價(jià)工作開展情況；

（五）年度境外投資存在的主要問(wèn)題及建議。

第二十五條  境外重大投資項(xiàng)目實(shí)施完成后，市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)開展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)專項(xiàng)報(bào)告。通過(guò)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善企業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平。市國(guó)資委對(duì)市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，選擇部分境外重大投資項(xiàng)目組織開展后評(píng)價(jià)，并向企業(yè)通報(bào)后評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)項(xiàng)目開展的有益經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行推廣。

第二十六條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)境外重大投資項(xiàng)目開展常態(tài)化審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)包括境外重大投資項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。
 

第六章  投資風(fēng)險(xiǎn)管理

第二十七條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)將境外投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容。強(qiáng)化境外投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)控預(yù)案制訂，做好項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警和處置，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)、整合風(fēng)險(xiǎn)，做好項(xiàng)目退出的時(shí)點(diǎn)與方式安排。嚴(yán)禁在未充分進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并采取有效風(fēng)險(xiǎn)防控預(yù)案的情況下對(duì)外投資。

第二十八條  市屬企業(yè)境外投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)積極引入國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司以及民間投資機(jī)構(gòu)、當(dāng)?shù)赝顿Y者、國(guó)際投資機(jī)構(gòu)入股，發(fā)揮各類投資者熟悉項(xiàng)目情況、具有較強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管控能力和公關(guān)協(xié)調(diào)能力等優(yōu)勢(shì)，降低境外投資風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于境外特別重大投資項(xiàng)目，市屬企業(yè)應(yīng)建立投資決策前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，委托獨(dú)立第三方有資質(zhì)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)投資所在國(guó)（地區(qū)）政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化、市場(chǎng)、法律、政策等風(fēng)險(xiǎn)做全面評(píng)估。市屬企業(yè)應(yīng)關(guān)注敏感地區(qū)、敏感行業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格遵循國(guó)家、北京市相關(guān)部門的有關(guān)要求。

第二十九條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)重視境外項(xiàng)目安全風(fēng)險(xiǎn)防范，加強(qiáng)與國(guó)家有關(guān)部門和我駐外使（領(lǐng)）館的聯(lián)系，建立協(xié)調(diào)統(tǒng)一、科學(xué)規(guī)范的安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)預(yù)警和應(yīng)急處置體系，有效防范和應(yīng)對(duì)項(xiàng)目面臨的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)?！?br />
第三十條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，充分利用政策性出口信用保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)，將保險(xiǎn)嵌入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，按照國(guó)際通行規(guī)則實(shí)施聯(lián)合保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)所帶來(lái)的損失。

第三十一條  市屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立正確的義利觀，堅(jiān)持互利共贏原則，加強(qiáng)與投資所在國(guó)（地區(qū)）政府、媒體、企業(yè)、社區(qū)等社會(huì)各界公共關(guān)系建設(shè)，積極履行社會(huì)責(zé)任，注重跨文化融合，營(yíng)造良好的外部環(huán)境。
 

第七章 責(zé)任追究

第三十二條  市屬企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依照《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》《北京市國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究暫行辦法》（京政字〔2017〕12號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門追究市屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員的責(zé)任。對(duì)瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送投資信息的市屬企業(yè)，市國(guó)資委予以通報(bào)批評(píng)。

第三十三條  市國(guó)資委相關(guān)工作人員對(duì)市屬企業(yè)依據(jù)本辦法報(bào)送的資料負(fù)有保密義務(wù)。市國(guó)資委相關(guān)責(zé)任人違反本辦法規(guī)定的，市國(guó)資委應(yīng)當(dāng)責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，按照有關(guān)規(guī)定給予處分。
 

第八章 附 則

第三十四條  本辦法由市國(guó)資委負(fù)責(zé)解釋，本辦法自公布之日起施行。

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本文關(guān)鍵詞： 京國(guó)資發(fā), 北京市, 國(guó)有企業(yè), 境外, 投資, 監(jiān)督, 管理辦法, 全文