鄭政辦〔2022〕105號(hào)《鄭州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈鄭州市市管企業(yè)功能界定與分類〉〈鄭州市市管企業(yè)工資總額管理實(shí)施辦法（試行）〉〈鄭州市市管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）〉〈鄭州市市管企業(yè)主業(yè)管理辦法（試行）〉的通知》

《鄭州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈鄭州市市管企業(yè)功能界定與分類〉〈鄭州市市管企業(yè)工資總額管理實(shí)施辦法（試行）〉〈鄭州市市管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）〉〈鄭州市市管企業(yè)主業(yè)管理辦法（試行）〉的通知》







鄭政辦〔2022〕105號(hào)

各開發(fā)區(qū)管委會(huì)，各區(qū)縣（市）人民政府，市人民政府各部門，各有關(guān)單位：

《鄭州市市管企業(yè)功能界定與分類》《鄭州市市管企業(yè)工資總額管理實(shí)施辦法（試行）》《鄭州市市管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）》《鄭州市市管企業(yè)主業(yè)管理辦法（試行）》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。




 

鄭州市人民政府辦公廳

2022年12月20日








 

鄭州市市管企業(yè)功能界定與分類

根據(jù)國務(wù)院國資委、財(cái)政部、國家發(fā)改委《關(guān)于國有企業(yè)功能界定與分類的指導(dǎo)意見》（國資發(fā)研究〔2015〕170號(hào)），《河南省人民政府辦公廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)河南省國有企業(yè)功能界定與分類指導(dǎo)意見的通知》（豫政辦〔2016〕112號(hào)）等文件精神，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就我市市管企業(yè)功能界定與分類的有關(guān)事宜通知如下：

一、基本類別

根據(jù)我市市管企業(yè)的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合不同市管企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的作用、現(xiàn)狀和發(fā)展需要，依據(jù)市管企業(yè)提供的產(chǎn)品或服務(wù)滿足的需求設(shè)定類別，將我市市管企業(yè)界定為商業(yè)類國有企業(yè)、公益類國有企業(yè)和金融類國有企業(yè)。

（一）商業(yè)類國有企業(yè)

商業(yè)類國有企業(yè)以增強(qiáng)國有經(jīng)濟(jì)活力、放大國有資本功能、實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值為主要目標(biāo)，按照市場化要求實(shí)行商業(yè)化運(yùn)作，依法獨(dú)立自主開展生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勝劣汰、有序進(jìn)退。商業(yè)類國有企業(yè)細(xì)分為商業(yè)一類國有企業(yè)和商業(yè)二類國有企業(yè)。

1．商業(yè)一類國有企業(yè)指主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域，滿足一般性市場需求，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益最大化為主要目標(biāo)，兼顧社會(huì)效益，注重經(jīng)營績效和可持續(xù)發(fā)展能力的企業(yè)。

2．商業(yè)二類國有企業(yè)指主業(yè)處于關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)，滿足特定功能需求，以保障國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行為主要目標(biāo)，重點(diǎn)發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益有機(jī)統(tǒng)一的企業(yè)。

（二）公益類國有企業(yè)

公益類國有企業(yè)指以保障民生、服務(wù)社會(huì)、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)、實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益最大化為主要目標(biāo)，兼顧經(jīng)濟(jì)效益，必要的產(chǎn)品和服務(wù)價(jià)格可以由政府調(diào)控的企業(yè)。

（三）金融類國有企業(yè)

金融類國有企業(yè)是指以國有資本依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類金融企業(yè)、金融控股公司、金融投資運(yùn)營公司以及地方金融類資產(chǎn)交易場所等實(shí)質(zhì)性開展金融業(yè)務(wù)的其他國有企業(yè)或機(jī)構(gòu)。

二、工作要求

商業(yè)類、公益類和金融類國有企業(yè)作為獨(dú)立的市場主體，要遵循市場和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，自覺服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，發(fā)揮表率作用，模范履行社會(huì)責(zé)任。

履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)要依照本通知，結(jié)合所監(jiān)管市管企業(yè)實(shí)際，制定相關(guān)配套的政策措施，不斷提升改革的針對(duì)性、監(jiān)管的有效性、考核評(píng)價(jià)的科學(xué)性。各開發(fā)區(qū)、區(qū)縣（市）履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)可結(jié)合實(shí)際參照?qǐng)?zhí)行。



附件：鄭州市市管企業(yè)功能界定與分類




 

鄭州市市管企業(yè)功能界定與分類

一、商業(yè)類國有企業(yè)

（一）商業(yè)一類國有企業(yè)

1．鄭州數(shù)智科技集團(tuán)有限公司

2．鄭州煤炭工業(yè)（集團(tuán)）有限責(zé)任公司

3．鄭州文化旅游和體育集團(tuán)有限公司

4．中原環(huán)保股份有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

（二）商業(yè)二類國有企業(yè)

5．鄭州城市發(fā)展集團(tuán)有限公司

6．鄭州公用事業(yè)投資發(fā)展集團(tuán)有限公司

7．鄭州國有資本投資運(yùn)營集團(tuán)有限公司

8．鄭州投資集團(tuán)有限公司

9．鄭州人才發(fā)展集團(tuán)有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

10．鄭州水務(wù)集團(tuán)有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

二、公益類國有企業(yè)

11．鄭州地鐵集團(tuán)有限公司

12．鄭州糧食集團(tuán)有限公司

13．鄭州市公共交通集團(tuán)有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

14．鄭州熱力集團(tuán)有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

15．鄭州市污水凈化有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

16．鄭州自來水投資控股有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）

三、金融類國有企業(yè)

17．鄭州銀行股份有限公司（重點(diǎn)管理企業(yè)）





 

鄭州市市管企業(yè)工資總額管理實(shí)施辦法（試行）


 

第一章　總　則

第一條　為健全與勞動(dòng)力市場基本適應(yīng)、與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和勞動(dòng)生產(chǎn)率掛鉤的工資決定和正常增長機(jī)制，增強(qiáng)市管企業(yè)活力和核心競爭力，推動(dòng)國有資本和國有企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)做大，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《鄭州市人民政府關(guān)于印發(fā)鄭州市改革國有企業(yè)工資決定機(jī)制實(shí)施方案的通知》（鄭政文〔2019〕87號(hào)）和國家、省、市有關(guān)收入分配政策規(guī)定，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱工資總額，是指由市管企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)直接支付給予本企業(yè)建立勞動(dòng)關(guān)系的全部職工的勞動(dòng)報(bào)酬總額，包括工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼、加班加點(diǎn)工資、特殊情況下支付的工資等。

第三條　市管企業(yè)工資總額實(shí)行預(yù)算管理。市管企業(yè)每年度圍繞發(fā)展戰(zhàn)略，按照國家工資收入分配宏觀政策要求，依據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益情況和人力資源管理要求，對(duì)工資總額的確定、發(fā)放和職工工資水平的調(diào)整做出預(yù)算安排，并且進(jìn)行有效控制和監(jiān)督。

第四條　工資總額管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）堅(jiān)持市場化改革方向。實(shí)行與社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)工資分配制度，發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，逐步實(shí)現(xiàn)市管企業(yè)職工工資水平與勞動(dòng)力市場價(jià)位相適應(yīng)。

（二）堅(jiān)持效益導(dǎo)向原則。按照質(zhì)量第一、效益優(yōu)先的要求，職工工資水平的確定以及增長應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高相聯(lián)系，切實(shí)實(shí)現(xiàn)職工工資能增能減，充分調(diào)動(dòng)職工創(chuàng)效主動(dòng)性和積極性，不斷優(yōu)化人工成本投入產(chǎn)出效率，持續(xù)增強(qiáng)市管企業(yè)活力。

（三）堅(jiān)持分級(jí)管理。完善出資人依法調(diào)控與企業(yè)自主分配相結(jié)合的工資總額分級(jí)管理體制，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)以管資本為主調(diào)控市管企業(yè)工資分配總體水平，市管企業(yè)依法依規(guī)自主決定內(nèi)部薪酬分配。

（四）堅(jiān)持分類管理。根據(jù)市管企業(yè)功能定位、行業(yè)特點(diǎn)，分類實(shí)行差異化的工資總額管理方式和決定機(jī)制，引導(dǎo)市管企業(yè)落實(shí)國有資產(chǎn)保值增值責(zé)任，發(fā)揮在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的骨干作用。


 

第二章　工資總額分級(jí)管理

第五條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)根據(jù)市管企業(yè)功能定位、公司治理、人力資源管理市場化程度等情況，對(duì)企業(yè)工資總額預(yù)算實(shí)行備案制或者核準(zhǔn)制管理。

第六條　實(shí)行工資總額預(yù)算備案制管理的市管企業(yè)，根據(jù)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)管理制度和調(diào)控要求，結(jié)合實(shí)際制定本企業(yè)工資總額管理辦法，報(bào)經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)同意后，科學(xué)編制職工年度工資總額預(yù)算方案并組織實(shí)施。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)其年度工資總額預(yù)算進(jìn)行備案管理。

第七條　實(shí)行工資總額預(yù)算核準(zhǔn)制管理的市管企業(yè)，根據(jù)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)有關(guān)制度要求，科學(xué)編制職工年度工資總額預(yù)算方案，報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后實(shí)施。

第八條　工資總額預(yù)算經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)備案或者核準(zhǔn)后的市管企業(yè)，根據(jù)企業(yè)功能定位、行業(yè)特點(diǎn)和經(jīng)營性質(zhì)，按照內(nèi)部績效考核和薪酬分配制度要求，完善本企業(yè)工資總額預(yù)算管理體系，并組織開展預(yù)算編制、執(zhí)行以及內(nèi)部監(jiān)督、評(píng)價(jià)工作。

第九條　市管企業(yè)工資總額預(yù)算一般按照單一會(huì)計(jì)年度進(jìn)行管理。對(duì)行業(yè)周期性特征明顯、經(jīng)濟(jì)效益年度間波動(dòng)較大或者存在其他特殊情況的企業(yè)，工資總額預(yù)算可以探索按周期進(jìn)行管理，周期最長不超過三年，周期內(nèi)的工資總額增長應(yīng)當(dāng)符合工資與效益聯(lián)動(dòng)的要求。

 

第三章　工資總額分類管理

第十條　商業(yè)一類企業(yè)原則上實(shí)行工資總額預(yù)算備案制管理。職工工資總額主要與企業(yè)利潤總額、凈利潤、經(jīng)濟(jì)增加值、凈資產(chǎn)增長率、凈資產(chǎn)收益率等反映經(jīng)濟(jì)效益、國有資本保值增值和市場競爭能力的指標(biāo)掛鉤。職工工資水平根據(jù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和市場競爭力，結(jié)合市場或者行業(yè)對(duì)標(biāo)科學(xué)合理確定。

第十一條　商業(yè)二類企業(yè)原則上實(shí)行工資總額預(yù)算核準(zhǔn)制管理。職工工資總額在主要與反映經(jīng)濟(jì)效益和國有資本保值增值指標(biāo)掛鉤的同時(shí)，可以根據(jù)實(shí)際增加營業(yè)收入、任務(wù)完成率等體現(xiàn)服務(wù)國家、省、市戰(zhàn)略，關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)以及完成特殊任務(wù)等情況的指標(biāo)。職工工資水平根據(jù)企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的作用、貢獻(xiàn)和經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合所處行業(yè)職工平均工資水平等因素合理確定。

上述市管企業(yè)中，符合法人治理結(jié)構(gòu)健全、三項(xiàng)制度改革到位、收入分配管理規(guī)范等要求的企業(yè)，經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)同意后，工資總額預(yù)算可以實(shí)行備案制管理。

第十二條　公益類企業(yè)實(shí)行工資總額預(yù)算核準(zhǔn)制管理。職工工資總額主要與反映成本控制、產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量、營運(yùn)效率和保障能力等情況的指標(biāo)掛鉤，兼顧體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和國有資本保值增值情況的指標(biāo)。職工工資水平根據(jù)公益性業(yè)務(wù)的質(zhì)量和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益狀況，結(jié)合收入分配現(xiàn)狀、所處行業(yè)平均工資等因素合理確定。

 

第四章　工資總額決定機(jī)制

第十三條　建立工資效益聯(lián)動(dòng)機(jī)制、效率對(duì)標(biāo)調(diào)節(jié)機(jī)制和工資水平調(diào)控機(jī)制，構(gòu)建與勞動(dòng)力市場基本適應(yīng)、與國有企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和勞動(dòng)生產(chǎn)率掛鉤的工資決定和正常增長機(jī)制。市管企業(yè)以上年度工資總額清算額為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)功能定位以及當(dāng)年經(jīng)濟(jì)效益和勞動(dòng)生產(chǎn)率的預(yù)算情況，參考勞動(dòng)力市場價(jià)位，合理編制年度工資總額預(yù)算。

第十四條　工資總額預(yù)算與利潤總額等經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的業(yè)績考核目標(biāo)值掛鉤，并且根據(jù)目標(biāo)值的先進(jìn)程度（一般設(shè)置為三個(gè)檔次）確定不同的預(yù)算水平。

（一）企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益增長，目標(biāo)值為第一檔的，工資總額增長可以與經(jīng)濟(jì)效益增幅保持同步；目標(biāo)值為第二檔的，工資總額增長應(yīng)當(dāng)?shù)陀诮?jīng)濟(jì)效益增幅。

（二）企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降，目標(biāo)值為第二檔的，工資總額可以適度少降；目標(biāo)值為第三檔的，工資總額應(yīng)當(dāng)下降。

（三）企業(yè)受政策調(diào)整、不可抗力等非經(jīng)營性因素影響的，可以合理調(diào)整工資總額預(yù)算。

（四）市管企業(yè)未實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的，工資總額不得增長或者適度下降。

第十五條　工資總額預(yù)算在按照經(jīng)濟(jì)效益決定的基礎(chǔ)上，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)勞動(dòng)生產(chǎn)率、人工成本投入產(chǎn)出效率的對(duì)標(biāo)情況合理調(diào)整。

（一）市管企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益增長，勞動(dòng)生產(chǎn)率未提高、上年人工成本投入產(chǎn)出率低于行業(yè)平均水平或上年職工平均工資高于全國城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員平均工資1.5倍的，工資總額增長幅度應(yīng)當(dāng)?shù)陀诮?jīng)濟(jì)效益增長幅度。對(duì)商業(yè)二類和公益類企業(yè)，上年職工平均工資達(dá)到我市規(guī)定的調(diào)控水平及以上的，當(dāng)年工資總額增長幅度要低于同期經(jīng)濟(jì)效益增長幅度，且職工平均工資增長幅度不超過我市規(guī)定的工資調(diào)控目標(biāo)。

（二）市管企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益下降，勞動(dòng)生產(chǎn)率未下降、上年人工成本投入產(chǎn)出率明顯優(yōu)于行業(yè)平均水平或上年職工平均工資低于全國城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員平均工資70％的，工資總額可以適度少降。

（三）市管企業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率以及其他人工成本投入產(chǎn)出指標(biāo)與同行業(yè)水平對(duì)標(biāo)差距較大的，應(yīng)當(dāng)合理控制工資總額預(yù)算。

市管企業(yè)人工成本投入產(chǎn)出率、職工工資水平與所在行業(yè)對(duì)標(biāo)時(shí)應(yīng)考慮在全國、全省同行業(yè)中的市場地位、薪酬競爭策略因素，選取相應(yīng)的口徑進(jìn)行對(duì)標(biāo)。缺少市場對(duì)標(biāo)對(duì)象的，可選取功能性質(zhì)基本相同或具有較強(qiáng)可比性的行業(yè)企業(yè)進(jìn)行對(duì)標(biāo)。

第十六條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)按照人力資源社會(huì)保障部門發(fā)布的工資指導(dǎo)線，根據(jù)市管企業(yè)職工工資分配現(xiàn)狀，適度調(diào)控部分企業(yè)工資總額增幅。對(duì)“雙百企業(yè)”、“科改示范企業(yè)”、創(chuàng)投等創(chuàng)新型初創(chuàng)期企業(yè)和實(shí)施重大專項(xiàng)任務(wù)、創(chuàng)新項(xiàng)目等特殊事項(xiàng)的，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)合理認(rèn)定后，按有關(guān)規(guī)定在工資總額上予以支持。對(duì)具有創(chuàng)新要求高、當(dāng)期收益不確定等特點(diǎn)的市管企業(yè)，支持其建立與行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段相適應(yīng)，更具靈活性和市場競爭力的工資總額動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。

第十七條　工資總額在預(yù)算范圍不發(fā)生變化的情況下，原則上增人不增工資總額、減人不減工資總額，但發(fā)生兼并重組、新設(shè)企業(yè)或者機(jī)構(gòu)、新建重大項(xiàng)目規(guī)模性增加人員、引進(jìn)的符合人才政策規(guī)定的高層次和急需人才等情況的，可以合理增加或者減少工資總額。

第十八條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定完善企業(yè)總部職工工資總額管理制度，根據(jù)人員結(jié)構(gòu)及工資水平的對(duì)標(biāo)情況，總部職工平均工資增幅原則上在低于當(dāng)年集團(tuán)職工平均工資增幅的范圍內(nèi)合理確定。

第十九條　商業(yè)二類市管企業(yè)和公益類市管企業(yè)可根據(jù)實(shí)際情況，將工資總額劃分為保障性和效益性工資總額兩部分，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)功能定位、行業(yè)特點(diǎn)等情況，合理確定其保障性和效益性工資總額比重，比重原則上三年內(nèi)保持不變。

（一）保障性工資總額的增長主要根據(jù)企業(yè)所承擔(dān)的重大專項(xiàng)任務(wù)、公益性業(yè)務(wù)、營業(yè)收入等指標(biāo)完成情況，結(jié)合居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)以及企業(yè)職工工資水平對(duì)標(biāo)情況綜合確定，原則上不超過掛鉤指標(biāo)增長幅度。

（二）效益性工資總額增長原則上參照本辦法第十四、十五條確定。


 

第五章　工資總額管理程序

第二十條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家、省、市收入分配政策規(guī)定和履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)有關(guān)要求編制工資總額預(yù)算。工資總額預(yù)算方案履行企業(yè)內(nèi)部決策程序后，于每年5月30日前報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)備案或者核準(zhǔn)。

第二十一條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)建立市管企業(yè)工資總額預(yù)算動(dòng)態(tài)監(jiān)控制度，對(duì)企業(yè)工資總額發(fā)放情況、人工成本投入產(chǎn)出等主要指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，定期發(fā)布監(jiān)測結(jié)果，督促企業(yè)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)督和控制。

第二十二條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)備案或者核準(zhǔn)的工資總額預(yù)算方案，在執(zhí)行過程中出現(xiàn)以下情形之一，導(dǎo)致預(yù)算編制基礎(chǔ)發(fā)生重大變化的，可以申請(qǐng)對(duì)工資總額預(yù)算進(jìn)行調(diào)整：

（一）國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生重大調(diào)整。

（二）市場環(huán)境發(fā)生重大變化。

（三）市管企業(yè)發(fā)生分立、合并等重大資產(chǎn)重組行為。

（四）其他特殊情況。

第二十三條　市管企業(yè)工資總額預(yù)算調(diào)整情況經(jīng)履行企業(yè)內(nèi)部決策程序后，于每年10月報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)復(fù)核或者重新備案。

第二十四條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年4月向履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)提交上年工資總額預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)決算數(shù)據(jù)，參考市管企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核目標(biāo)完成情況，對(duì)市管企業(yè)工資總額預(yù)算執(zhí)行情況、執(zhí)行國家和我省有關(guān)收入分配政策等情況進(jìn)行清算評(píng)價(jià)，出具清算評(píng)價(jià)意見。


 

第六章　企業(yè)內(nèi)部分配管理

第二十五條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國家、河南省及鄭州市有關(guān)政策要求以及本辦法規(guī)定，持續(xù)深化企業(yè)內(nèi)部收入分配制度改革，鼓勵(lì)所屬企業(yè)積極與行業(yè)先進(jìn)對(duì)標(biāo)，與勞動(dòng)力市場工資價(jià)位對(duì)標(biāo)，不斷完善職工工資能增能減機(jī)制，理順企業(yè)內(nèi)部收入分配關(guān)系。

第二十六條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全職工薪酬市場對(duì)標(biāo)體系，構(gòu)建以崗位價(jià)值為基礎(chǔ)、以績效貢獻(xiàn)為依據(jù)的薪酬管理制度，堅(jiān)持按崗定薪、崗變薪變，強(qiáng)化全員業(yè)績考核，合理確定各類人員薪酬水平，逐步提高關(guān)鍵崗位的薪酬市場競爭力，調(diào)整不合理收入分配差距。

第二十七條　堅(jiān)持短期與中長期激勵(lì)相結(jié)合，按照國家、河南省及鄭州市有關(guān)政策，對(duì)符合條件的核心骨干人才實(shí)行股權(quán)激勵(lì)和分紅激勵(lì)等中長期激勵(lì)措施。

第二十八條　嚴(yán)格清理規(guī)范工資外收入，市管企業(yè)所有工資性支出應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定，全部納入工資總額核算，不得在工資總額之外列支任何工資性支出。

第二十九條　規(guī)范職工福利保障管理，嚴(yán)格執(zhí)行國家河南省及鄭州市關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金、企業(yè)年金、福利費(fèi)等政策規(guī)定，不得超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支。市管企業(yè)效益下降的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制職工福利費(fèi)支出。

第三十條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)健全以工資總額管理為核心的人工成本管理體系，加強(qiáng)企業(yè)人工成本監(jiān)測預(yù)警，建立全口徑人工成本預(yù)算管理制度，嚴(yán)格控制人工成本不合理增長，不斷提高人工成本投入產(chǎn)出效率。

第三十一條　健全完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，企業(yè)內(nèi)部收入分配制度、中長期激勵(lì)計(jì)劃以及實(shí)施方案等關(guān)系職工切身利益的重大分配事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)履行必要的決策程序和民主程序。市管企業(yè)總部要將所屬企業(yè)薪酬福利管理作為財(cái)務(wù)管理和年度審計(jì)的重要內(nèi)容。


 

第七章　工資總額監(jiān)督檢查
 

第三十二條　市管企業(yè)不得違反規(guī)定超提、超發(fā)工資總額。出現(xiàn)超提、超發(fā)行為的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)清退并且進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)相應(yīng)核減企業(yè)下一年度工資總額基數(shù)，并且根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。

第三十三條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)市管企業(yè)工資總額管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)于履行主體責(zé)任不到位、工資增長與經(jīng)濟(jì)效益嚴(yán)重不匹配、內(nèi)部收入分配管理不規(guī)范、收入分配關(guān)系明顯不合理的企業(yè)，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)將對(duì)其工資總額預(yù)算從嚴(yán)管理。

第三十四條　實(shí)行工資總額預(yù)算備案制管理的市管企業(yè)，出現(xiàn)違反國家、河南省及鄭州市工資總額管理有關(guān)規(guī)定的，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)將責(zé)成企業(yè)進(jìn)行整改，情節(jié)嚴(yán)重的，除按規(guī)定進(jìn)行處理外，將其工資總額預(yù)算由備案制管理調(diào)整為核準(zhǔn)制管理。

第三十五條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)將市管企業(yè)工資總額管理情況納入出資人監(jiān)管以及紀(jì)檢監(jiān)察等監(jiān)督檢查工作范圍，必要時(shí)委托專門機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查。對(duì)工資總額管理過程中弄虛作假以及其他嚴(yán)重違反收入分配政策規(guī)定的企業(yè)，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)將視情況對(duì)企業(yè)采取相應(yīng)處罰措施，并且根據(jù)有關(guān)規(guī)定對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理。

第三十六條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照法定程序決定工資分配事項(xiàng)，加強(qiáng)對(duì)工資分配決議執(zhí)行情況的監(jiān)督。職工工資收入分配情況應(yīng)定期向職工公開，接受職工監(jiān)督。

第三十七條　市管企業(yè)工資總額和職工平均工資水平等相關(guān)信息將定期向社會(huì)披露，接受社會(huì)公眾監(jiān)督。


 

第八章　附　則

第三十八條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)按照本辦法，結(jié)合所監(jiān)管企業(yè)實(shí)際，制定具體實(shí)施細(xì)則。各開發(fā)區(qū)、區(qū)縣（市）履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)可結(jié)合實(shí)際參照?qǐng)?zhí)行。

第三十九條　金融、文化類國有企業(yè)，另有規(guī)定的依其規(guī)定執(zhí)行。

第四十條　本辦法自印發(fā)之日起施行。




 

鄭州市市管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法（試行）



 

第一章　總　則

第一條　為依法履行出資人職責(zé)，健全以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，推動(dòng)市管企業(yè)規(guī)范投資管理，優(yōu)化調(diào)整國有資本布局結(jié)構(gòu)，更好落實(shí)國有資本保值增值責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定，參照《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱投資是指市管企業(yè)在境內(nèi)從事的固定資產(chǎn)投資與股權(quán)投資。

本辦法所稱重大投資項(xiàng)目，是指市管企業(yè)按照本企業(yè)章程及投資管理制度規(guī)定，由董事會(huì)研究決定的投資項(xiàng)目。

本辦法所稱主業(yè)，是指由市管企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定，并經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)；非主業(yè)是指主業(yè)、培育業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)。

第三條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)以我市發(fā)展戰(zhàn)略和市管企業(yè)的五年發(fā)展規(guī)劃綱要為引領(lǐng)，以把握投資方向、優(yōu)化資本布局、嚴(yán)格決策程序、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全為重點(diǎn)，依法建立信息對(duì)稱、權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)行規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制有力的投資監(jiān)督管理體系，強(qiáng)化對(duì)市管企業(yè)投資行為的全程全面監(jiān)管。

第四條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)指導(dǎo)市管企業(yè)建立健全投資管理制度，督促市管企業(yè)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編報(bào)年度投資計(jì)劃，對(duì)市管企業(yè)年度投資計(jì)劃實(shí)行備案管理，制定市管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單，對(duì)市管企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行分類監(jiān)管，監(jiān)督檢查市管企業(yè)投資管理制度的執(zhí)行情況、重大投資項(xiàng)目的決策和實(shí)施情況，組織開展對(duì)重大投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，對(duì)違規(guī)投資造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的進(jìn)行責(zé)任追究。

第五條　市管企業(yè)投資應(yīng)當(dāng)服務(wù)我市發(fā)展戰(zhàn)略，體現(xiàn)出資人投資意愿，符合企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，堅(jiān)持聚焦主業(yè)，大力培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，嚴(yán)格控制非主業(yè)投資，遵循價(jià)值創(chuàng)造理念，嚴(yán)格遵守投資決策程序，提高投資回報(bào)水平，防止國有資產(chǎn)流失。

第六條　市管企業(yè)是投資項(xiàng)目的決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)建立投資管理體系，健全投資管理制度，優(yōu)化投資管理信息系統(tǒng)，科學(xué)編制投資計(jì)劃，制定投資事項(xiàng)負(fù)面清單，切實(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高投資風(fēng)險(xiǎn)防控能力，履行投資信息報(bào)送義務(wù)和配合監(jiān)督檢查義務(wù)。


 

第二章　投資監(jiān)管體系建設(shè)

第七條　企業(yè)投資管理制度應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

（一）投資應(yīng)遵循的基本原則；

（二）投資管理流程、管理部門及相關(guān)職責(zé)；

（三）投資決策程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)；

（四）投資計(jì)劃管理制度；

（五）投資事項(xiàng)負(fù)面清單制度；

（六）投資信息化管理制度；

（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管控制度；

（八）投資項(xiàng)目完成、中止、終止或退出制度；

（九）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度；

（十）違規(guī)投資責(zé)任追究制度；

（十一）對(duì)所屬企業(yè)投資活動(dòng)的授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。

企業(yè)投資管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過后報(bào)送履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。

第八條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立市管企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃、季度及年度投資完成情況、重大投資項(xiàng)目實(shí)施情況等投資信息進(jìn)行監(jiān)測、分析和管理。市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立本企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，加強(qiáng)投資基礎(chǔ)信息管理，提升投資管理的信息化水平，通過信息系統(tǒng)對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行、投資項(xiàng)目實(shí)施等情況進(jìn)行全面全程的動(dòng)態(tài)監(jiān)控和管理。市管企業(yè)按本辦法規(guī)定向履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)報(bào)送的有關(guān)紙質(zhì)文件和材料，應(yīng)當(dāng)同時(shí)通過投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送電子版信息。

第九條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)根據(jù)市政府有關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，建立發(fā)布市管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單，設(shè)定禁止類和限制類投資項(xiàng)目，實(shí)行分類監(jiān)管。列入負(fù)面清單禁止類的投資項(xiàng)目，市管企業(yè)一律不得投資；列入負(fù)面清單限制類的投資項(xiàng)目，市管企業(yè)應(yīng)報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)審核把關(guān)。負(fù)面清單之外投資項(xiàng)目，市管企業(yè)按照企業(yè)發(fā)展和戰(zhàn)略規(guī)劃自主決策。市管企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單的內(nèi)容應(yīng)保持相對(duì)穩(wěn)定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整。

市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)在履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)發(fā)布的市管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，制定本企業(yè)更為嚴(yán)格、具體的投資事項(xiàng)負(fù)面清單。

第十條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)建立完善投資監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制，發(fā)揮戰(zhàn)略規(guī)劃、法律合規(guī)、財(cái)務(wù)監(jiān)督、產(chǎn)權(quán)管理、考核分配、資本運(yùn)營、紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)巡察等相關(guān)監(jiān)管職能合力，實(shí)現(xiàn)對(duì)市管企業(yè)投資活動(dòng)過程監(jiān)管全覆蓋，及時(shí)發(fā)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)，減少投資損失。


 

第三章　投資事前管理

第十一條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計(jì)劃，并與企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，年度投資規(guī)模應(yīng)與合理的資產(chǎn)負(fù)債水平相適應(yīng)。企業(yè)的投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)納入年度投資計(jì)劃，未納入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目原則上不得投資，確需追加投資項(xiàng)目的應(yīng)調(diào)整年度投資計(jì)劃。

第十二條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)于每年初將經(jīng)董事會(huì)審議通過的年度投資計(jì)劃報(bào)送履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：

（一）投資主要方向和目的；

（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；

（三）投資結(jié)構(gòu)分析；

（四）投資資金來源；

（五）重大投資項(xiàng)目情況。

第十三條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)依據(jù)市管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，從市管企業(yè)投資方向、投資規(guī)模、投資結(jié)構(gòu)和投資能力等方面，對(duì)市管企業(yè)年度投資計(jì)劃進(jìn)行備案管理。對(duì)存在問題的企業(yè)年度投資計(jì)劃，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)在收到年度投資計(jì)劃報(bào)告（含調(diào)整計(jì)劃）后的20個(gè)工作日內(nèi)，向有關(guān)企業(yè)反饋書面意見。企業(yè)應(yīng)根據(jù)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)意見對(duì)年度投資計(jì)劃作出修改。

進(jìn)入履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控“特別監(jiān)管企業(yè)”名單的市管企業(yè)，其年度投資計(jì)劃需經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)審批后方可實(shí)施。

第十四條　列入市管企業(yè)投資事項(xiàng)負(fù)面清單限制類的投資項(xiàng)目，應(yīng)在履行完企業(yè)內(nèi)部決策程序后，在實(shí)施前向履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)報(bào)送以下材料：

（一）開展項(xiàng)目投資的報(bào)告；

（二）企業(yè)有關(guān)決策文件；

（三）投資項(xiàng)目可研報(bào)告（盡職調(diào)查）等相關(guān)文件；

（四）投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告；

（五）法律意見書；

（六）其他必要的材料。

履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定，從投資項(xiàng)目實(shí)施的必要性、對(duì)企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的影響程度、企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力等方面審核把關(guān)，并對(duì)有異議的項(xiàng)目在收到相關(guān)材料后20個(gè)工作日內(nèi)，出具審核意見（如有必要可委托第三方咨詢機(jī)構(gòu)論證或征求有關(guān)部門意見），報(bào)市政府審批。

第十五條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，按照履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)確認(rèn)的主業(yè)、非主業(yè)投資比例及新興產(chǎn)業(yè)投資方向，選擇、確定投資項(xiàng)目，做好項(xiàng)目融資、投資、管理、退出全過程的研究論證。對(duì)于新投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)深入進(jìn)行技術(shù)、市場、財(cái)務(wù)和法律等方面的可行性研究與論證，其中股權(quán)投資項(xiàng)目應(yīng)開展必要的盡職調(diào)查，并按要求履行資產(chǎn)評(píng)估或估值程序。

第十六條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確投資決策機(jī)制，對(duì)投資決策實(shí)行統(tǒng)一管理，向下授權(quán)投資決策的企業(yè)管理層級(jí)原則上不超過兩級(jí)。各級(jí)投資決策機(jī)構(gòu)對(duì)投資項(xiàng)目作出的決策，應(yīng)當(dāng)形成決策文件，所有參與決策的人員均應(yīng)在決策文件上簽字背書，所發(fā)表意見應(yīng)記錄存檔。


 

第四章　投資事中管理

第十七條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)市管企業(yè)實(shí)施中的重大投資項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，重點(diǎn)檢查企業(yè)重大投資項(xiàng)目決策、執(zhí)行和效果等情況，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題向企業(yè)進(jìn)行提示。

第十八條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)實(shí)施、運(yùn)營中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析，針對(duì)外部環(huán)境和項(xiàng)目本身情況變化，及時(shí)進(jìn)行再?zèng)Q策。如出現(xiàn)影響投資目的實(shí)現(xiàn)的重大不利變化時(shí)，應(yīng)當(dāng)研究啟動(dòng)中止、終止或退出機(jī)制。市管企業(yè)因重大投資項(xiàng)目再?zèng)Q策涉及年度投資計(jì)劃調(diào)整的，應(yīng)將調(diào)整后的年度投資計(jì)劃報(bào)送履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。

第十九條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)要求，分別于每年一、二、三季度終了次月10日前將季度投資完成情況通過市管企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)向履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)報(bào)送。季度投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資等完成情況，以及需要報(bào)告的其他事項(xiàng)等內(nèi)容。部分重點(diǎn)行業(yè)的市管企業(yè)應(yīng)按要求報(bào)送季度投資分析情況。


 

第五章　投資事后管理

第二十條　市管企業(yè)在年度投資完成后，應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況報(bào)告，并于次年年初向履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)報(bào)送。年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）年度投資完成總體情況；

（二）年度投資效果分析；

（三）重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；

（四）年度投資后評(píng)價(jià)工作開展情況；

（五）年度投資存在的主要問題及建議。

第二十一條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)每年選擇部分已完成的重大投資項(xiàng)目開展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)專項(xiàng)報(bào)告。通過項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，完善企業(yè)投資決策機(jī)制，提高項(xiàng)目成功率和投資收益，總結(jié)投資經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資活動(dòng)提供參考，提高投資管理水平。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)市管企業(yè)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，選擇部分重大投資項(xiàng)目開展后評(píng)價(jià)，并向企業(yè)通報(bào)后評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)項(xiàng)目開展的有益經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行推廣。

第二十二條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)開展重大投資項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)包括重大投資項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。

 

第六章　投資風(fēng)險(xiǎn)管理

第二十三條　市管企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立投資全過程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。強(qiáng)化投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)控方案制訂，做好項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警和處置，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營、整合風(fēng)險(xiǎn)，做好項(xiàng)目退出的時(shí)點(diǎn)與方式安排。

第二十四條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)指導(dǎo)督促市管企業(yè)加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理，委托第三方咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)市管企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)價(jià)，及時(shí)將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋市管企業(yè)。市管企業(yè)應(yīng)按照評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)存在的問題及時(shí)進(jìn)行整改，健全完善企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

第二十五條　市管企業(yè)商業(yè)性重大投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)積極引入各類社會(huì)投資機(jī)構(gòu)參與。市管企業(yè)股權(quán)類重大投資項(xiàng)目在投資決策前應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立第三方有資質(zhì)咨詢機(jī)構(gòu)出具投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。納入履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的市管企業(yè)不得因投資推高企業(yè)的負(fù)債率水平。

 

第七章　責(zé)任追究
 

第二十六條　市管企業(yè)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》（國辦發(fā)〔2016〕63號(hào)）和《省政府國資委關(guān)于印發(fā)<省管企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究實(shí)施辦法>的通知》（豫國資規(guī)〔2022〕3號(hào)）等有關(guān)規(guī)定，由有關(guān)部門追究市管企業(yè)經(jīng)營管理人員的責(zé)任。對(duì)瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送投資信息的市管企業(yè)，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)予以通報(bào)批評(píng)。

第二十七條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)相關(guān)工作人員違反本辦法規(guī)定造成不良影響的，由履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)責(zé)令其改正；造成國有資產(chǎn)損失的，由有關(guān)部門按照干部管理權(quán)限給予處分；涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)部門處理。


 

第八章　附則

第二十八條　法律、法規(guī)對(duì)投資管理有專門規(guī)定的，從其規(guī)定。各區(qū)縣（市）履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)可結(jié)合實(shí)際參照?qǐng)?zhí)行。

第二十九條　本辦法自印發(fā)之日起施行。



 

鄭州市市管企業(yè)主業(yè)管理辦法（試行）




 

第一章　總　則

第一條　為進(jìn)一步推動(dòng)國有企業(yè)聚焦主責(zé)主業(yè)，優(yōu)化資源配置，提高核心競爭力，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》《河南省省管企業(yè)主業(yè)管理辦法》等，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱主業(yè)，是指由市管企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定，并經(jīng)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)確認(rèn)公布的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)。

本辦法所稱培育業(yè)務(wù)，指有一定發(fā)展基礎(chǔ)并作為主業(yè)培育，但有關(guān)經(jīng)營指標(biāo)未達(dá)到主業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

本辦法所稱非主業(yè)，指主業(yè)、培育業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)。

第三條　經(jīng)核定的主業(yè)和培育業(yè)務(wù)是企業(yè)編制發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營計(jì)劃、投資計(jì)劃的重要依據(jù)，是履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)市管企業(yè)規(guī)劃管理、考核評(píng)價(jià)、改革重組、投資監(jiān)管等事項(xiàng)依法履行出資人職責(zé)的重要依據(jù)。

 

第二章　主業(yè)的申報(bào)、核定及調(diào)整

第四條　原則上市管企業(yè)主業(yè)不超過3個(gè)，培育業(yè)務(wù)不超過2個(gè)。培育業(yè)務(wù)設(shè)立5年培育期，培育期內(nèi)視同主業(yè)管理。主業(yè)和培育業(yè)務(wù)在資產(chǎn)總額、營業(yè)收入和利潤總額等主要經(jīng)營指標(biāo)中，至少有一項(xiàng)指標(biāo)占企業(yè)總量的比重不低于80％。

第五條　主業(yè)申報(bào)應(yīng)符合下列要求：

（一）符合新時(shí)代國有企業(yè)的戰(zhàn)略定位、歷史使命及國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，契合國家和省市重大戰(zhàn)略、行業(yè)政策及產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。

（二）長期作為企業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)，在國內(nèi)外同行業(yè)具有較強(qiáng)競爭力，具備品牌、技術(shù)、人才、資金、管理等資源優(yōu)勢和基礎(chǔ)條件，能夠支撐企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

（三）可持續(xù)盈利能力較強(qiáng)，原則上主業(yè)申報(bào)之前5個(gè)年度，至少有3個(gè)年度貢獻(xiàn)主要利潤。承擔(dān)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等專項(xiàng)任務(wù)的相關(guān)業(yè)務(wù)，盈利能力不作要求。

（四）如符合上述要求的主業(yè)數(shù)量超過3個(gè)，未定為主業(yè)的一般應(yīng)納入培育業(yè)務(wù)。

第六條　培育業(yè)務(wù)申報(bào)應(yīng)符合下列要求：

（一）與主業(yè)關(guān)聯(lián)度較高，能夠發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)。

（二）有一定的發(fā)展基礎(chǔ)和盈利能力，預(yù)期可發(fā)展為企業(yè)新的主業(yè)，一般應(yīng)為戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。

（三）嚴(yán)控資產(chǎn)規(guī)模較小、盈利能力較弱的企業(yè)盲目選育無資本實(shí)力、人才儲(chǔ)備和管理經(jīng)驗(yàn)的業(yè)務(wù)。

（四）嚴(yán)控建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)以外的企業(yè)將“房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營”作為培育業(yè)務(wù)。

（五）如符合上述要求的培育業(yè)務(wù)超過2個(gè)，由企業(yè)按照凈資產(chǎn)、凈利潤或發(fā)展?jié)摿Υ笮∽枚ā?br />
第七條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)市管企業(yè)主業(yè)核定，市管企業(yè)負(fù)責(zé)其子企業(yè)主業(yè)核定。市管企業(yè)主業(yè)申報(bào)程序如下：

（一）預(yù)申報(bào)。市管企業(yè)依據(jù)功能定位和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，填寫《市管企業(yè)主業(yè)申報(bào)表》并附相關(guān)依據(jù)說明，在充分研究論證的基礎(chǔ)上擬定主業(yè)、培育業(yè)務(wù)，報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)初審。

（二）初審。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)組織對(duì)企業(yè)主業(yè)、培育業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部會(huì)審，向企業(yè)反饋初審意見。

（三）正式申報(bào)。企業(yè)根據(jù)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)意見研究確定主業(yè)、培育業(yè)務(wù)，經(jīng)董事會(huì)審議決策后正式報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。

（四）審核確定。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)上報(bào)的主業(yè)和培育業(yè)務(wù)進(jìn)行審定。

第八條　市管企業(yè)對(duì)申報(bào)材料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，申報(bào)材料包括：

（一）關(guān)于核定主業(yè)、培育業(yè)務(wù)的請(qǐng)示。業(yè)務(wù)名稱參照《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》（GB/T4754—2017）大類或中類，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)參照《戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)分類（2018）》，如國家發(fā)布新的行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)則從其規(guī)定。

（二）主業(yè)、培育業(yè)務(wù)基本情況。包括：擬定主業(yè)、培育業(yè)務(wù)的依據(jù)，主業(yè)、培育業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及前景，行業(yè)對(duì)標(biāo)及競爭力分析，發(fā)展目標(biāo)及任務(wù)舉措，培育業(yè)務(wù)的培育期，非主業(yè)概況等。

（三）經(jīng)營業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表。包括：主業(yè)、培育業(yè)務(wù)、非主業(yè)的資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、利潤總額、凈資產(chǎn)、凈利潤、在崗職工等指標(biāo)，以及占企業(yè)總量的比重。

（四）審議決策材料。正式申報(bào)時(shí)提交董事會(huì)決策材料。

（五）企業(yè)認(rèn)為必要的其他材料。包括：公司章程、市政府批復(fù)的組建方案等。

第九條　主業(yè)一經(jīng)核定，原則上不予調(diào)整。5年規(guī)劃期末，如原定培育業(yè)務(wù)達(dá)到主業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，按程序調(diào)整。5年規(guī)劃期內(nèi)，市管企業(yè)有下列情形確需調(diào)整主業(yè)的，應(yīng)于6個(gè)月內(nèi)按照本辦法第七條規(guī)定重新履行申報(bào)程序：

（一）功能定位或發(fā)展戰(zhàn)略出現(xiàn)重大調(diào)整。

（二）發(fā)生重大戰(zhàn)略重組和專業(yè)化整合。

（三）因資產(chǎn)（股權(quán)）劃轉(zhuǎn)導(dǎo)致原產(chǎn)業(yè)板塊發(fā)生較大變化。

（四）企業(yè)經(jīng)論證認(rèn)為確需調(diào)整的其他情形。

 

第三章　主業(yè)核定后的監(jiān)督執(zhí)行、責(zé)任追究

第十條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌監(jiān)管職能，加強(qiáng)對(duì)市管企業(yè)主業(yè)發(fā)展情況的全程監(jiān)督，主業(yè)核定后重點(diǎn)發(fā)揮以下作用：

（一）界定非主業(yè)投資的主要依據(jù)。主業(yè)、培育業(yè)務(wù)以外的投資為非主業(yè)投資，原則上商業(yè)一類、商業(yè)二類、公益類企業(yè)的非主業(yè)投資規(guī)模占年度投資計(jì)劃比例分別不超過10％、8％和5％。

（二）經(jīng)營業(yè)績考核的主要依據(jù)。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)堅(jiān)持分類考核，引導(dǎo)企業(yè)聚焦主業(yè)做強(qiáng)實(shí)業(yè)，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)，積極發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，對(duì)于培育周期長，有利于做強(qiáng)做優(yōu)主業(yè)的投入，在考核中降低或豁免短期投資回報(bào)要求。

（三）董事會(huì)履職評(píng)價(jià)的重要依據(jù)。履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)市管企業(yè)董事會(huì)及董事的管理監(jiān)督，定期掌握企業(yè)聚焦主責(zé)主業(yè)、制定并執(zhí)行企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃情況，將其作為評(píng)價(jià)董事會(huì)和董事履職情況的依據(jù)之一。

第十一條　履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)依托智能化國資監(jiān)管平臺(tái)，建立國有資本布局統(tǒng)計(jì)分析系統(tǒng)，分產(chǎn)業(yè)板塊統(tǒng)計(jì)市管企業(yè)資產(chǎn)總額、營業(yè)收入、利潤總額等主要經(jīng)營指標(biāo)，對(duì)企業(yè)主業(yè)發(fā)展情況進(jìn)行監(jiān)測、分析和預(yù)警。

第十二條　5年規(guī)劃期內(nèi)，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)每年組織市管企業(yè)分析總結(jié)上年度主業(yè)和培育業(yè)務(wù)發(fā)展情況，報(bào)送主業(yè)自評(píng)報(bào)告。5年規(guī)劃期末，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)主業(yè)發(fā)展情況開展總結(jié)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果作出主業(yè)調(diào)整安排。

第十三條　突出主業(yè)管理的權(quán)威性、嚴(yán)肅性，將主業(yè)管理納入市管企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究工作體系。市管企業(yè)在主業(yè)管理中存在下列情形的，履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)通過約談、通報(bào)、發(fā)提示函等方式責(zé)令企業(yè)整改。

（一）未執(zhí)行主業(yè)申報(bào)程序，或?qū)β男谐鲑Y人職責(zé)機(jī)構(gòu)反饋的責(zé)成企業(yè)重新研究的初審意見拒不執(zhí)行、拖延執(zhí)行，瞞報(bào)、謊報(bào)、不及時(shí)報(bào)送主業(yè)管理情況以及子企業(yè)主業(yè)核定結(jié)果，發(fā)提示函直至通報(bào)。

（二）在主業(yè)申報(bào)中把關(guān)不嚴(yán)，提交失實(shí)的申報(bào)材料，尤其是經(jīng)營業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表統(tǒng)計(jì)造假、弄虛作假，約談市管企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)同志。

（三）不執(zhí)行本辦法規(guī)定的主業(yè)、培育業(yè)務(wù)控制數(shù)量，增量國有資本無序進(jìn)入非主業(yè)領(lǐng)域，造成非主業(yè)數(shù)量過多、非主業(yè)資產(chǎn)規(guī)模過大，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況等產(chǎn)生重大影響，約談市管企業(yè)主要負(fù)責(zé)同志。

（四）未履行或未正確履行主業(yè)管理職責(zé)，對(duì)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)核定的主業(yè)、培育業(yè)務(wù)執(zhí)行不力，偏離主業(yè)開展經(jīng)營投資活動(dòng)，造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重不良后果，按照違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)經(jīng)營管理人員的責(zé)任。

 

第四章　企業(yè)內(nèi)部主業(yè)管理

第十四條　市管企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部主業(yè)管理制度，經(jīng)董事會(huì)審議后報(bào)履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。主業(yè)管理制度應(yīng)與其他管理制度銜接統(tǒng)一，主要內(nèi)容包括：

（一）核定主業(yè)的原則依據(jù)、工作程序、決策機(jī)構(gòu)及其職責(zé)。

（二）根據(jù)主業(yè)，對(duì)子企業(yè)的主要經(jīng)營活動(dòng)建立授權(quán)、監(jiān)督與管理制度。

（三）主業(yè)發(fā)展情況統(tǒng)計(jì)分析評(píng)估的工作程序、責(zé)任部門以及相應(yīng)的數(shù)字化管理體系。

（四）其他應(yīng)納入主業(yè)管理制度的內(nèi)容。

第十五條　市管企業(yè)負(fù)責(zé)對(duì)所屬子企業(yè)實(shí)施全面有效的主業(yè)管理，參照本辦法及履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)核定的主業(yè)對(duì)所屬子企業(yè)開展主業(yè)核定，二級(jí)企業(yè)、三級(jí)企業(yè)的主業(yè)核定結(jié)果抄送履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)。

第十六條　市管企業(yè)應(yīng)突出主業(yè)開展專業(yè)化整合，在子企業(yè)層面推動(dòng)一類業(yè)務(wù)主要由一個(gè)子企業(yè)專門運(yùn)營，一個(gè)子企業(yè)主要經(jīng)營一類業(yè)務(wù)，打造專業(yè)化子企業(yè)?？刂品侵鳂I(yè)資產(chǎn)規(guī)模，清理退出不具備競爭優(yōu)勢、缺乏發(fā)展?jié)摿Φ姆侵鳂I(yè)、非優(yōu)勢業(yè)務(wù)和低效無效資產(chǎn)。

第十七條　市管企業(yè)應(yīng)建立內(nèi)部主業(yè)管理數(shù)字化監(jiān)測體系，強(qiáng)化主業(yè)經(jīng)營日常管控，加強(qiáng)主業(yè)發(fā)展指標(biāo)動(dòng)態(tài)分析，提高對(duì)經(jīng)營環(huán)境變化、行業(yè)發(fā)展趨勢的研判能力，及時(shí)優(yōu)化調(diào)整主業(yè)發(fā)展策略，防控偏離主業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)。


 

第五章　附　則

第十八條　本辦法自印發(fā)之日起施行。

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