成工商發(fā)〔2018〕23號《成都市工商行政管理局關(guān)于規(guī)范企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理工作的指導(dǎo)意見》

成都市工商行政管理局關(guān)于規(guī)范企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理工作的指導(dǎo)意見

成工商發(fā)〔2018〕23號

天府新區(qū)城市與市場監(jiān)督管理局、高新區(qū)環(huán)保與城管局、簡陽市工商和質(zhì)量監(jiān)管局，各區(qū)（市）縣市場和質(zhì)量監(jiān)督管理局，市局直屬市場監(jiān)管分局 ：

為進一步加強企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理，依據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》《企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理暫行辦法》《四川省企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理程序規(guī)定（試行）》的相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就規(guī)范企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理工作提出如下指導(dǎo)意見。

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，進一步規(guī)范企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理工作，充分發(fā)揮經(jīng)營異常名錄管理在加強企業(yè)監(jiān)管中的信用約束作用，促進企業(yè)誠信體系建設(shè)。

（二）基本原則：按照“誰登記、誰管理”的原則，各級工商、市場監(jiān)管部門負責(zé)其登記企業(yè)的經(jīng)營異常名錄管理工作，按照“一審一核”程序開展管理，上級部門可以委托下級部門開展相關(guān)核查工作。企業(yè)發(fā)生遷移的，由遷入地工商、市場監(jiān)管部門負責(zé)企業(yè)經(jīng)營異常名錄相關(guān)管理工作。

（三）適用范圍：本市各級工商、市場監(jiān)管部門登記的企業(yè)，經(jīng)營異常名錄管理適用本指導(dǎo)意見。農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營異常名錄、個體工商戶經(jīng)營異常狀態(tài)的管理工作，參照本指導(dǎo)意見執(zhí)行，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

二、企業(yè)經(jīng)營異常名錄的列入

（一）列入情形

第一類情形：未按照《企業(yè)信息公示暫行條例》第八條規(guī)定的期限公示年度報告的；

第二類情形：未在工商、市場監(jiān)管部門依照《企業(yè)信息公示暫行條例》第十條規(guī)定責(zé)令的期限內(nèi)公示有關(guān)企業(yè)信息的；

第三類情形：企業(yè)公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假的；

第四類情形：通過登記的住所或者經(jīng)營場所無法聯(lián)系的。

（二）列入時限

1.屬于第一類情形的，在年度報告公示結(jié)束之日起10個工作日內(nèi)，由國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)（四川）[以下簡稱公示系統(tǒng)（四川）]以登記機關(guān)的名義自動列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄。

2.屬于第二類情形的，自責(zé)令期限屆滿之日起10個工作日內(nèi)作出將其列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄的決定。

3.屬于第三、四類情形的，自查實之日起10個工作日內(nèi)作出將其列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄的決定。

（三）列入程序

除第一類情形由公示系統(tǒng)（四川）自動列入外，其他情形應(yīng)按照以下程序列入：

1.核查。根據(jù)雙隨機抽查、投訴舉報、大數(shù)據(jù)監(jiān)測、轉(zhuǎn)辦交辦發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在列入經(jīng)營異常名錄管理情形的，由核查人員依情形對企業(yè)列入經(jīng)營異常名錄的事由進行核查，形成核查材料。

2.初審。初審人員對核查材料進行審查，經(jīng)審查符合列入條件的，登錄“四川智慧工商一體化綜合應(yīng)用系統(tǒng)”(以下簡稱“智慧工商”)進入“列入經(jīng)營異常名錄”菜單欄，勾選列入事由、核查方式并填寫核查情況，簽署“擬列入經(jīng)營異常名錄”的受理意見，并將相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）提交核準(zhǔn)人員復(fù)核。

3.復(fù)核。核準(zhǔn)人員收到相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）后，登錄“智慧工商”進入“列入經(jīng)營異常名錄”菜單欄進行復(fù)核。同意列入的，簽署“同意列入”的復(fù)核決定，打印《列入經(jīng)營異常名錄審批表》和《列入經(jīng)營異常名錄決定書》；不同意列入的，相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）退回初審人員。

4.公示。作出列入決定的，通過公示系統(tǒng)（四川）、成都信用網(wǎng)予以公示。

企業(yè)同時存在多項應(yīng)被列入經(jīng)營異常名錄情形的，工商、市場監(jiān)管部門應(yīng)分別注明列入事由，統(tǒng)一作出列入決定；已被列入經(jīng)營異常名錄的企業(yè)，再出現(xiàn)應(yīng)列入經(jīng)營異常名錄情形的，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)經(jīng)營異常名錄列入程序進行處理。

三、企業(yè)經(jīng)營異常名錄的移出

（一）企業(yè)申請條件

1.因第一類情形被列入經(jīng)營異常名錄的，在逐年補報年度報告并公示后，可提出移出申請；

2.因第二類情形被列入經(jīng)營異常名錄的，在履行公示義務(wù)后，可提出移出申請；

3.因第三類情形被列入經(jīng)營異常名錄的，在其更正公示信息后，可提出移出申請；

4.因第四類情形被列入經(jīng)營異常名錄的，在其依法辦理住所或經(jīng)營場所變更登記，或者企業(yè)提出通過登記的住所或者經(jīng)營場所可以重新取得聯(lián)系后，可提出移出申請。

（二）企業(yè)申請材料

1.企業(yè)移出經(jīng)營異常名錄申請表（法定代表人或負責(zé)人簽字，并加蓋公章）。

2.營業(yè)執(zhí)照原件及復(fù)印件（復(fù)印件加蓋公章）。

3.法定代表人或委托代理人身份證原件及復(fù)印件（復(fù)印件加蓋公章）。

4.企業(yè)信用承諾書（法定代表人或負責(zé)人簽字，并加蓋公章，見附件1）。

5.工商、市場監(jiān)管部門要求提交的其他證明材料。

（三）移出時限

1.企業(yè)因第一、二類情形被列入經(jīng)營異常名錄后申請移出的，工商、市場監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自收到申請之日起5個工作日內(nèi)作出移出決定。

2. 企業(yè)因第三、四類情形被列入經(jīng)營異常名錄后申請移出的，工商、市場監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)自受理之日起20個工作日完成核查，并自查實之日起5個工作日內(nèi)作出移出決定。

（四）移出程序

1.受理與核查。受理人員對企業(yè)提交的申請材料進行審查，經(jīng)審查符合移出條件的，應(yīng)當(dāng)受理，發(fā)放《受理申請回執(zhí)》；不符合移出條件的，不予受理，制作、發(fā)放《移出經(jīng)營異常名錄不予受理通知書》（見附件2），書面告知不予受理的理由。受理后，認(rèn)為需要進一步核查的，應(yīng)由核查人員依情形開展核查，并形成核查材料。受理人員根據(jù)核查情況，認(rèn)為符合移出條件的，登錄“智慧工商”進入“移出經(jīng)營異常名錄”菜單欄，選擇移出原因，并根據(jù)移出原因填寫申請移出的理由，簽署“經(jīng)審查，該企業(yè)符合移出經(jīng)營異常名錄的條件，請予復(fù)審核準(zhǔn)”的受理意見，并將相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）提交核準(zhǔn)人員復(fù)核。

2.復(fù)核。核準(zhǔn)人員收到相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）后，登錄“智慧工商”進入“移出經(jīng)營異常名錄”菜單欄進行復(fù)核。同意移出的，簽署“同意移出”的復(fù)核決定，打印《移出經(jīng)營異常名錄審批表》和《移出經(jīng)營異常名錄決定書》；需退回修改的，將相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）退回受理人員；不同意移出的，將相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）退回受理人員，同時制作、發(fā)放《不予移出經(jīng)營異常名錄決定書》（見附件3）。

3.公示。作出移出決定的，通過公示系統(tǒng)（四川）、成都信用網(wǎng)予以公示。

企業(yè)有兩種以上原因被列入經(jīng)營異常名錄的，需待所有列入情形消除以后方可移出企業(yè)經(jīng)營異常名錄。沒有完全消除的，對已消除的情形按照企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理相關(guān)程序進行處理，而不作移出決定。

四、企業(yè)經(jīng)營異常名錄的核查

工商、市場監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)實際需要開展實地核查或非實地核查。

（一）對第一類情形的核查

1.作出列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄決定前，公示系統(tǒng)（四川）自動核查相關(guān)情況，符合列入條件的，以登記機關(guān)的名義自動列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄。

2.企業(yè)申請移出經(jīng)營異常名錄時，核查人員應(yīng)通過公示系統(tǒng)（四川）對企業(yè)年度報告公示情況進行核查。企業(yè)申請移出經(jīng)營異常名錄時，核查人員應(yīng)對年報信息和即時信息公示情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)公示信息弄虛作假、隱瞞真實情況或者未按時公示的，應(yīng)按照企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理相關(guān)程序進行處理。

（二）對第二類情形的核查

1.作出列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄決定前，核查人員應(yīng)對企業(yè)公示信息進行核查，對未履行公示義務(wù)的，形成以下核查材料：《責(zé)令限期履行公示義務(wù)通知書》（見附件4）、企業(yè)未在責(zé)令期限內(nèi)公示有關(guān)信息的網(wǎng)頁截圖。

2.企業(yè)申請移出經(jīng)營異常名錄時，核查人員應(yīng)對企業(yè)信息公示情況進行核查，對已履行公示義務(wù)的，形成以下核查材料：企業(yè)已公示有關(guān)信息的網(wǎng)頁截圖。

采取實地核查的，核查材料還應(yīng)包括《企業(yè)公示信息實地核查記錄表》（見附件5）、《企業(yè)公示信息檢查通知書》（見附件6）、現(xiàn)場檢查材料及其他相關(guān)證據(jù)材料。

（三）對第三類情形的核查

1.作出列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄決定前，核查人員應(yīng)對企業(yè)信息公示情況進行核查，發(fā)現(xiàn)下列公示信息與檢查情況不一致的，視為符合第三類情形：

企業(yè)投資設(shè)立企業(yè)、購買股權(quán)信息，股東或發(fā)起人認(rèn)繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式等信息，有限公司股東股權(quán)轉(zhuǎn)讓等股權(quán)變更信息，資產(chǎn)總額、負債總額、所有者權(quán)益合計、營業(yè)總收入、主營業(yè)務(wù)收入、利潤總額、凈利潤、納稅總額信息，對外提供保證擔(dān)保信息，行政許可、行政處罰、知識產(chǎn)權(quán)出質(zhì)登記等即時公示信息。

核查結(jié)束后根據(jù)需要應(yīng)形成以下核查材料：企業(yè)公示信息的網(wǎng)頁截圖、公司章程、財務(wù)報表（或?qū)徲媹蟾妫?、股?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、對外投資賬冊、銀行進賬單、政府文件等。

2.企業(yè)申請移出經(jīng)營異常名錄時，核查人員應(yīng)對企業(yè)公示信息情況進行核查，并根據(jù)需要形成以下核查材料：企業(yè)公示信息的網(wǎng)頁截圖、公司章程、財務(wù)報表（或?qū)徲媹蟾妫?、股?quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、對外投資賬冊、銀行進賬單、政府文件等。

工商、市場監(jiān)管部門對企業(yè)公示信息進行檢查時，可以委托專業(yè)會計師事務(wù)所、稅務(wù)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等專業(yè)機構(gòu)開展相關(guān)工作，并依法利用其他政府部門作出的檢查、核查結(jié)果或者專業(yè)機構(gòu)作出的專業(yè)結(jié)論。

采取實地核查的，核查材料還應(yīng)包括《公示信息實地核查記錄表》《企業(yè)公示信息檢查通知書》、現(xiàn)場檢查材料及其他相關(guān)證據(jù)材料。

（四）對第四類情形的核查

1.作出列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄決定前，核查人員對企業(yè)登記的住所或經(jīng)營場所進行核查，發(fā)現(xiàn)下列情況的，視為符合第四類情形：

通過實地核查，確認(rèn)企業(yè)登記的住所或者經(jīng)營場所上實際不存在該企業(yè)，并由登記的住所或經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)所有人（或物管公司、其他第三方）等予以證明的。

通過實地核查、第三方證明或郵寄等方式，確認(rèn)企業(yè)登記的住所或經(jīng)營場所實際不存在的。

經(jīng)向企業(yè)登記的住所或經(jīng)營場所兩次郵寄專用信函，無人簽收的。（兩次郵寄間隔時間不得少于15日，不得超過30日）

核查結(jié)束后根據(jù)需要應(yīng)形成以下核查材料: 登記的住所或經(jīng)營場所產(chǎn)權(quán)所有人（或物管公司、其他第三方）等出具的證明材料，地址核查函或相關(guān)證據(jù)材料。

采取實地核查的，核查材料還應(yīng)包括《公示信息實地核查記錄表》《企業(yè)公示信息檢查通知書》、現(xiàn)場檢查材料及其他相關(guān)證據(jù)材料。

2.企業(yè)申請移出經(jīng)營異常名錄時，核查人員對企業(yè)原登記的住所（或經(jīng)營場所），或變更后的住所（或經(jīng)營場所）進行實地核查，并形成以下核查材料：《公示信息實地核查記錄表》《企業(yè)公示信息檢查通知書》、現(xiàn)場檢查材料及其他相關(guān)證據(jù)材料。

五、異議處理

（一）企業(yè)申請條件

企業(yè)對被列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄有異議的，可以自公示之日起30日內(nèi)向所在工商、市場監(jiān)管部門提交《列入經(jīng)營異常名錄異議申請書》（見附件7）及相關(guān)證明材料。

（二）異議處理程序

工商、市場監(jiān)管部門收到異議申請材料后應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)決定是否受理。申請材料不能證明列入有誤的，不予受理，制作、發(fā)放《列入經(jīng)營異常名錄異議不予受理通知書》（見附件8），并說明不予受理的理由。申請材料能夠證明列入有誤的，應(yīng)當(dāng)受理，制作、發(fā)放《列入經(jīng)營異常名錄異議受理通知書》（見附件9）；受理后，核查人員應(yīng)當(dāng)在20個工作日內(nèi)進行核實，形成相關(guān)核查材料；受理人員根據(jù)核實結(jié)果，制作、發(fā)放《列入經(jīng)營異常名錄異議核實結(jié)果告知書》（見附件10），書面告知申請人。通過核實發(fā)現(xiàn)企業(yè)列入經(jīng)營異常名錄存在錯誤的，應(yīng)當(dāng)自查實之日起5個工作日內(nèi)，按照以下程序進行修改或刪除經(jīng)營異常記錄。

發(fā)現(xiàn)列入事由錯誤的，按照以下程序修改：

1.初審。初審人員根據(jù)相關(guān)材料，審查發(fā)現(xiàn)企業(yè)列入經(jīng)營異常名錄錯誤的，登錄“智慧工商”進入“經(jīng)營異常記錄修改”菜單欄，修改列入事由，簽署“該企業(yè)列入事由錯誤，擬進行修改”的受理意見，制作、打印《列入經(jīng)營異常名錄異議審批表》，并將相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）提交核準(zhǔn)人員復(fù)核。

2.復(fù)核。核準(zhǔn)人員收到相關(guān)材料（含電子數(shù)據(jù)）后，登錄“智慧工商”進入“經(jīng)營異常記錄修改”菜單欄，進行復(fù)核。同意修改的，選擇“審核通過”，制作、打印《列入經(jīng)營異常名錄異議審批表》（見附件11），簽署“同意修改”的復(fù)核決定，同時重新補打《列入經(jīng)營異常名錄決定書》；不同意修改的，選擇“審核不通過”，并在《列入經(jīng)營異常名錄異議審批表》簽署“該企業(yè)列入事由不存在錯誤，不同意修改”的復(fù)核決定，同時制作、打印《列入經(jīng)營異常名錄異議駁回決定書》（見附件12）。

3.公示。審核通過后，通過公示系統(tǒng)（四川）、成都信用網(wǎng)予以公示。

發(fā)現(xiàn)不應(yīng)當(dāng)被列入的，按照以下程序刪除：

1.初審。初審人員根據(jù)核查材料及相關(guān)材料，制作、打印《列入經(jīng)營異常名錄異議審批表》，填寫核查情況，簽署“該企業(yè)列入錯誤，擬進行刪除”的初審意見，并將相關(guān)材料提交核準(zhǔn)人員復(fù)核。

2.復(fù)核。核準(zhǔn)人員收到相關(guān)材料后，同意刪除的，登錄“智慧工商”進入“經(jīng)營異常記錄刪除”菜單欄，根據(jù)實際情況填寫刪除原因，刪除列入經(jīng)營異常記錄，并在《列入經(jīng)營異常名錄異議審批表》上簽署“同意刪除”的復(fù)核決定。

六、自行糾錯

各級工商、市場監(jiān)管部門通過核查，主動發(fā)現(xiàn)列入企業(yè)經(jīng)營異常名錄存在錯誤的，應(yīng)當(dāng)自查實之日起5個工作日內(nèi)，登錄“智慧工商”進入“經(jīng)營異常記錄修改”或“經(jīng)營異常記錄刪除”菜單欄，修改或刪除經(jīng)營異常記錄，具體操作參照“異議處理”程序辦理。

七、檔案管理

企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理過程中形成的書面材料，應(yīng)單獨組成企業(yè)經(jīng)營異常名錄管理專卷，并進行掃描、裝卷、歸檔，統(tǒng)一存放于企業(yè)登記檔案。其中，列入、移出審核表等不對外公開查詢，涉及企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)信息，未經(jīng)該企業(yè)同意，不對外公開查詢。

八、實施時間

本意見自印發(fā)之日起實施，有效期5年。



附件：【點擊下載】

1.企業(yè)信用承諾書

2.移出經(jīng)營異常名錄不予受理通知書

3.不予移出經(jīng)營異常名錄通知書

4.責(zé)令限期履行公示義務(wù)通知書

5.企業(yè)公示信息實地核查記錄表

6.企業(yè)公示信息檢查通知書

7.列入經(jīng)營異常名錄異議申請書

8.列入經(jīng)營異常名錄異議不予受理通知書

9.列入經(jīng)營異常名錄異議受理通知書

10.列入經(jīng)營異常名錄異議核實結(jié)果告知書

11.列入經(jīng)營異常名錄異議審批表

12.列入經(jīng)營異常名錄異議駁回決定書



 

成都市工商行政管理局

2018年5月30日

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