您當前的位置：過半小微企業(yè)表示未享受到稅收優(yōu)惠 減少稅費最迫切
《中國小微金融發(fā)展報告2014》摘要
“小微金融”自2008年正式提出以來，至今已經(jīng)走過六年的發(fā)展歷程，小微金融服務也從最初的模式探索階段轉入優(yōu)化提升階段。2013年以來，在小微企業(yè)面臨著經(jīng)濟放緩、經(jīng)營壓力較大、風險提升的形勢下，小微金融服務機構堅持服務實體經(jīng)濟的基本出發(fā)點，不斷探索可持續(xù)、專業(yè)化的發(fā)展道路。
企業(yè)經(jīng)營
2013年，小微企業(yè)經(jīng)營狀況略有改善，但企業(yè)凈利潤表現(xiàn)比較平淡。63.7%的受訪企業(yè)表示支出增加。小微企業(yè)凈利潤持平或下滑比例由上一年的57.7%上升到62.5%。
自2013年8月1日起，國家推行小微企業(yè)稅收優(yōu)惠政策，但56.9%的參訪企業(yè)表示未享受到。在2013年小微企業(yè)最希望政府推行的舉措中，減少稅費是最迫切的政策需求。29.6%的受訪企業(yè)表示出現(xiàn)過無法按期償還借款的情況。在這部分企業(yè)中，51.1%選擇協(xié)商延期償還，36.1%通過后期籌資償還。經(jīng)營1-3年、資產(chǎn)總額50-100萬元的企業(yè)出現(xiàn)貸款逾期的比例相對較高。
融資狀況
2013年企業(yè)長期融資需求有所增加。在有借款的企業(yè)中，56.78%的企業(yè)存在中長期資金需求，這一比例較上一年上升近一倍。金融機構紛紛推出契合小微企業(yè)特點的金融產(chǎn)品與服務，一些小微企業(yè)對此有明確感受，仍有19.4%的企業(yè)存在資金需求但未獲滿足。
在小微企業(yè)對金融服務滿意度的評分中，貸款利率和所獲額度兩項的分數(shù)最低。近半數(shù)企業(yè)表示感受到融資成本上升。認為借款綜合成本有所上升的企業(yè)占比達48.89%。近半數(shù)小微企業(yè)的借款成本在10%以上。中小銀行金融服務在尋求外部融資時，74%的小微企業(yè)首選向銀行貸款。選擇中小銀行作為首選融資渠道的企業(yè)占比（32.89%）遠高于大型銀行（12.44%），顯示中小銀行是當前小微金融服務市場當仁不讓的主力。中小銀行在“額度”、“抵押形式靈活度”、“貸款資質考核標準”、“貸款流程信息透明度及服務水平”、“還款方式靈活度”等方面有較高滿意度，一些非銀行類融資服務機構在速度、額度等方面具有優(yōu)勢。
發(fā)展歷程
中國小微企業(yè)金融服務經(jīng)歷三個演變和進化階段：
2008-2010年以前，模式形成階段，小微金融概念正式被提出。2008年下半年，中國民生銀行[4.76% 資金 研報]在華東10家分行試點小微企業(yè)貸款；2009年2月份，“商貸通”品牌和小微貸款正式推開。
2011-2012年，服務深化階段，小微金融服務由融資為主轉向以提供綜合金融服務為導向。對模式形成階段進行了理論總結，提出了“大數(shù)法則、價格覆蓋風險、專業(yè)化、專門化、批量化、綜合服務”等理論基礎。
2013年至今，轉型提升階段，民生銀行提出“聚焦小微、打通兩翼”的轉型目標，以“模塊化、標準化、規(guī)?；?rdquo;為原則，實現(xiàn)“做強分行，做大支行”，打破傳統(tǒng)銀行“兩級管理、一級經(jīng)營”體制上的革命性創(chuàng)新，為小微金融向2.0模式提升奠定了堅實基礎。
制度環(huán)境
制度環(huán)境好轉對小微企業(yè)融資難起到一定緩解作用。金融機構尤其是商業(yè)銀行，因地制宜出臺相關對策改善小微金融服務，形成了“政府出政策，銀行推對策”的良性循環(huán)。
小微企業(yè)金融服務需求仍有較大差距。企業(yè)與金融機構建議根據(jù)國家對企業(yè)最新的劃型標準，在《中小企業(yè)促進法》中按照中型企業(yè)和小微企業(yè)進行相關政策的細分，便于在稅收、政府采購、公共服務等方面制定優(yōu)惠政策。小微企業(yè)劃型標準和統(tǒng)計制度存在一定問題。大多數(shù)銀行都依據(jù)有關部門2011年發(fā)布的劃型標準認定小微企業(yè)，在錄入貸款客戶信息時，系統(tǒng)會對小微企業(yè)客戶進行自動分類，一些貸款額度很大的客戶因人數(shù)較少而被劃分為小微企業(yè)類，導致小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù)虛高。金融機構服務小微客戶的運營成本提升壓力較大。對于商業(yè)銀行來說，納稅未考慮銀行在服務小微企業(yè)過程中的較高軟硬件成本和風險計量、不良核銷等因素，應稅負擔進一步加重，建議加大小微金融稅收扶持政策力度。小微貸款投放的存貸比約束也是商業(yè)銀行反映強烈的問題。“輕資產(chǎn)、頻交易”的小微企業(yè)往往結算資金沉淀較少，總體貸款需求量大但單戶“短、小、頻、急”，但中小股份制銀行往往受制于資本金和存貸比約束，在貸款額度上不能持續(xù)穩(wěn)定為小微企業(yè)提供服務。
客戶開發(fā)
基于小微企業(yè)的產(chǎn)業(yè)特征和資金需求特點，以民生銀行為代表的國內金融機構圍繞“批量化、模塊化、規(guī)?；?rdquo;的核心理念，通過“一圈一鏈”、“專業(yè)支行”、“小微城市合作社”等業(yè)務模式進行小微客戶批量開發(fā)，走出了一條獨具特色的小微金融商業(yè)模式之路。
民生銀行的“一圈一鏈”模式是指，商圈開發(fā)模式基于小微企業(yè)區(qū)域產(chǎn)業(yè)集聚的特點，可實現(xiàn)小微客戶批量開發(fā)和規(guī)模效益；產(chǎn)業(yè)鏈開發(fā)模式通過介入小微企業(yè)上下游產(chǎn)業(yè)鏈，實現(xiàn)“聚焦小微、打通兩翼”的規(guī)模開發(fā)和綜合開發(fā)效果。“小微城市合作社”模式，是集融資、融商等服務的綜合平臺，通過成立互助基金，使小微客戶享受到多層次的融資服務。通過“專業(yè)支行”模式，聚焦特色行業(yè)和商圈，實現(xiàn)對客戶的綜合金融開發(fā)和特色產(chǎn)品服務。
綜合金融服務調查顯示，約51%的小微企業(yè)希望獲得個人及公司資產(chǎn)管理、理財服務，47%的小微企業(yè)希望獲得信息交流服務，43%的小微企業(yè)希望獲得支付結算服務。在支付結算中，用現(xiàn)金支付的企業(yè)占比達到78.7%，支票（50.9%）和銀行卡轉賬（43.8%）的占比也較高。針對小微企業(yè)的綜合金融服務需求，國內主要商業(yè)銀行進行了有效探索。以民生銀行“樂收銀”為代表的小微客戶支付結算工具，有效幫助小微企業(yè)加快資金周轉效率。民生銀行的“直銷銀行”模式打破了時間、地域、網(wǎng)店等限制，使客戶通過網(wǎng)站、手機等遠程渠道快速獲取銀行產(chǎn)品與服務。
運營模式小微金融業(yè)務的運營管理是商業(yè)模式能否可持續(xù)的關鍵。商業(yè)銀行通過改造和優(yōu)化“管理流程、監(jiān)督流程、支持保障流程和業(yè)務流程”，實現(xiàn)由“部門銀行”向“流程銀行”轉換。2007年以來，國內商業(yè)銀行紛紛開展業(yè)務流程化改造，逐步探索與實踐“信貸工廠”模式。民生銀行的“信貸工廠”模式通過集中數(shù)據(jù)信息、集成產(chǎn)品標準、集中專業(yè)團隊的“三集中”方式，實現(xiàn)貸款調查標準化、貸款審查流程化、貸款審批專業(yè)化和作業(yè)管理集約化。2013年，民生銀行全面推行分行零售轉型，加強分行的規(guī)劃制導能力，實現(xiàn)小微金融業(yè)務的模塊化生產(chǎn)、標準化管理、規(guī)?；_發(fā)，持續(xù)改進與優(yōu)化小微業(yè)務的運營模式。
風險管理小微金融風險成因具有特殊性，傳統(tǒng)風險管理方法對于小額信貸風險管理難以奏效。作為小微金融的領軍銀行，民生銀行的小微金融風險管理探索之路走過了要求強抵押擔保物，到引入擔保公司增信，再到引入弱擔保模式，直到“破除抵押物崇拜”、推出信用類產(chǎn)品的歷程，代表了國內銀行業(yè)的探索之路。民生銀行通過合作社基金的轉型升級對傳統(tǒng)“聯(lián)保、互保”模式進行優(yōu)化，降低風險與成本；通過分行轉型與流程優(yōu)化，改進小微的授信體系，將風險前移。創(chuàng)新風險管理工具“決策引擎”，建立了從客戶信息整合、客戶評價和定價模型、評審及業(yè)務運用的流程體系，大大提高了信貸決策管理的效率、收益、精度與可靠性。
小貸公司法律及監(jiān)管的嚴格限制，小貸公司的可持續(xù)發(fā)展一直面臨資金不足的難題。2013年，監(jiān)管機構、地方政府、小貸公司對此做出諸多嘗試與努力，形成了一些可以推廣的模式。探索融資模式創(chuàng)新、拓展資金來源渠道成為小貸公司進一步發(fā)展的現(xiàn)實選擇。
互聯(lián)網(wǎng)金融
互聯(lián)網(wǎng)金融在加劇銀行業(yè)競爭的同時，也給商業(yè)銀行帶來了機遇與變革：移動作業(yè)化和線上供應鏈金融促進傳統(tǒng)業(yè)務線上化升級；網(wǎng)絡貸款和信貸工廠則使互聯(lián)網(wǎng)思維和大數(shù)據(jù)技術得到廣泛應用；商業(yè)銀行嘗試通過自行搭建或合作搭建電商平臺、設立P2P投融資平臺等方式，實現(xiàn)后臺資金業(yè)務和前端交易的結合，提升平臺和渠道的控制能力。 國際經(jīng)驗
富國銀行作為美國最大的小微企業(yè)貸款發(fā)放者，在小微客戶研究、業(yè)務流程創(chuàng)新、交叉銷售機制、電子渠道整合、信用評分模型等方面的做法具有借鑒作用。開泰銀行的中小企業(yè)融資業(yè)務占泰國30%的市場份額，在細分客戶群體、產(chǎn)品服務創(chuàng)新、差異化銷售模式、集中運營管理等方面積累了豐富經(jīng)驗。硅谷銀行致力于服務科技型小微企業(yè)，創(chuàng)新經(jīng)營管理模式和風險控制手段，為我國民營銀行的發(fā)展提供了借鑒。
掃描二維碼 關注我們
打印
關閉