河南省國家稅務(wù)局關(guān)于金稅三期引起互聯(lián)網(wǎng)申報和網(wǎng)絡(luò)發(fā)票流程變化說明

互聯(lián)網(wǎng)申報

一、一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報

一般納稅人增值稅網(wǎng)上申報功能將原來的增值稅報表申報功能和農(nóng)產(chǎn)品報表申報功能進行了合并。未核定扣除方法的農(nóng)產(chǎn)品納稅人不需要填寫農(nóng)產(chǎn)品報表。增值稅（一般納稅人）申報功能，包含增值稅、農(nóng)產(chǎn)品數(shù)據(jù)申報功能。

二、實時扣款

增加了增值稅一般納稅人實時扣款功能，該功能同時具有一窗式比對和扣款功能，先增值稅一窗式比對，比對通過后自動扣款，比對不通過則不會扣款。輔導(dǎo)期納稅人不進行一窗式比對，直接扣款，清卡時需要納稅人攜帶稅控設(shè)備到大廳進行一窗式比對和清卡。

注意：0申報的納稅人也需要進行“實時扣款”操作，否則無法通過遠程抄報自動清卡。

 
具體流程：

 1、使用互通版開票軟件的企業(yè)

  （輔導(dǎo)期一般納稅人）

①　進入一體化辦稅，【網(wǎng)上申報繳稅】申報報表，扣款；

②　進入開票系統(tǒng)，【抄稅處理】點擊【抄報稅處理】；

③?。?、2沒有先后順序）企業(yè)帶著報稅盤去大廳，清卡；

④　進入開票系統(tǒng)，【報稅處理】-【反寫監(jiān)控】-【反寫監(jiān)控管理數(shù)據(jù)】進行監(jiān)控數(shù)據(jù)反寫。
完成
 
 （ 正式一般納稅人）   

①　進入開票系統(tǒng)，【網(wǎng)上抄報】進行【抄報】操作；

②　進入一體化辦稅系統(tǒng)，【網(wǎng)上申報繳稅】填寫報表、申報報表；

③　（1、2沒有先后順序）進入一體化辦稅系統(tǒng)，【實時扣款】進行扣款；

④　進入開票系統(tǒng)，在【網(wǎng)上抄報】里進行【反寫】操作。

完成
 
2.使用原防偽開票系統(tǒng)的企業(yè)  

①進入防偽開票系統(tǒng)，點擊【抄稅處理】-【遠程抄報】-【報稅狀態(tài)】-【遠程報稅】操作；

②進入一體化辦稅系統(tǒng)，【網(wǎng)上申報繳稅】填寫報表、申報報表；

③（1、2沒有先后順序）進入一體化辦稅系統(tǒng)，在【網(wǎng)上申報繳稅】-【申報、實時扣款】-【實時扣款】中，點【實時扣款】進行扣款；

④進入防偽開票系統(tǒng)，在【遠程抄報】里進行【報稅狀態(tài)】-【遠程報稅】-【報稅結(jié)果】-【清卡】操作。

三、增值稅匯總納稅企業(yè)分配表

增值稅一般納稅人增加了匯總納稅人分配表功能，非增值稅匯總企業(yè)不需要申報。

四、消費稅表樣變化

消費稅報表本月適用稅率會顯示多個，適用稅率調(diào)整請參考右上角幫助文檔中的相關(guān)法規(guī)。

網(wǎng)絡(luò)發(fā)票系統(tǒng)

一、增加發(fā)票同步功能

【期末庫存】模塊增加發(fā)票同步功能，點擊【發(fā)票同步】可以將稅務(wù)端發(fā)售的發(fā)票實時同步到納稅人端發(fā)票庫存中。大廳進行發(fā)票退回、繳銷、掛失，點擊【發(fā)票同步】后，可以將納稅人端的對應(yīng)的發(fā)票庫存減掉。

 

二、增加發(fā)票驗舊、驗舊查詢功能

1、發(fā)票驗舊

【驗舊】功能將納稅人已開具的正數(shù)發(fā)票、填開作廢、空白作廢、負數(shù)發(fā)票信息，上傳到綜合征管系統(tǒng)，對于已驗舊的發(fā)票，不允許作廢。如需要作廢，去大廳申請驗舊撤銷。企業(yè)去稅局購買發(fā)票前必須點擊此按鈕，完成后帶著負數(shù)、作廢發(fā)票等相關(guān)資料去稅局購買發(fā)票（具體攜帶資料以當?shù)囟惥忠鬄闇剩?/span>

2、驗舊查詢

查詢該納稅人在核心征管驗舊成功的正數(shù)、填開作廢、空白作廢、負數(shù)通用機打發(fā)票的驗舊情況。

本文關(guān)鍵詞： 河南省國家稅務(wù)局, 金稅三期, 互聯(lián)網(wǎng)申報, 網(wǎng)絡(luò)發(fā)票, 流程變化, 說明

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